每經編輯｜每經記者 李彪(biao)    

◎每經記者 李彪

在(zai)基本養老保險繳(jiao)滿15年后，繼(ji)續繳(jiao)還是不繳(jiao)？每個人(ren)心(xin)中或(huo)許都有自(zi)己(ji)的“算盤”。

近日，針對(dui)養老(lao)金繳(jiao)費(fei)多少年更“劃算”的(de)問(wen)題，人(ren)社部給出回(hui)應(ying)：我國(guo)正(zheng)在健全多繳(jiao)多得激勵機制，退休(xiu)人(ren)員(yuan)退休(xiu)時領(ling)的(de)養老(lao)金，與其工作時的(de)繳(jiao)費(fei)年限長短、繳(jiao)費(fei)水平高低直接相關。

以退休職工領(ling)取養(yang)老(lao)金(jin)為例，按照現(xian)行(xing)的養(yang)老(lao)金(jin)支(zhi)付體系(xi)，繳(jiao)(jiao)費年限(xian)越(yue)長(chang)，個人賬戶的資金(jin)越(yue)多，從(cong)統籌賬戶中(zhong)所領(ling)取的百分比也越(yue)高(gao)，從(cong)絕對金(jin)額來(lai)看，繳(jiao)(jiao)費水平相(xiang)當情(qing)況(kuang)下，繳(jiao)(jiao)費年限(xian)越(yue)長(chang)，退休后(hou)單(dan)月(yue)所領(ling)取的養(yang)老(lao)金(jin)金(jin)額自然越(yue)大。

但是，算上資(zi)金貶值、領取年限(xian)等因素，一(yi)些(xie)人并不愿意選擇多繳多得的方式。業內專家(jia)對現(xian)行養老金的激勵機制也存在爭議(yi)。

一位人社部專家告訴《每(mei)日經(jing)濟(ji)新聞》記者，多繳養老(lao)保險(xian)費(fei)劃算(suan)是有(you)道理(li)的，有(you)些人擔心(xin)來不(bu)及(ji)領(ling)完繳納的養老(lao)保險(xian)或(huo)許也有(you)一定(ding)的道理(li)，但是機制正(zheng)在不(bu)斷完善，目前個人賬(zhang)戶的資金余額可以繼承(cheng)，同時，統籌賬(zhang)戶的繼承(cheng)問題也在研(yan)究(jiu)之中。

養老(lao)金“多繳多得”？

王(wang)阿姨(yi)和(he)老伴在一(yi)個(ge)縣(xian)城(cheng)工作，再過幾年就(jiu)可(ke)以領取養(yang)老金，但(dan)在多年前繳滿(man)15年養(yang)老保(bao)險后，他們就(jiu)沒有再繼續(xu)繳納養(yang)老保(bao)險，“不劃算”是王(wang)阿姨(yi)給出的(de)理由。

實際上，王阿姨(yi)和老(lao)伴并非個(ge)案，社會對于多(duo)繳(jiao)多(duo)得的養老(lao)保(bao)險激勵機(ji)制一直(zhi)存在(zai)爭(zheng)議。

中國社會(hui)科學院政策研究中心秘(mi)書長(chang)、研究員(yuan)唐鈞告訴《每日經濟新聞》記者(zhe)，“現在(zai)來看，繳得(de)(de)少的人(ren)可(ke)能(neng)相對劃(hua)算，因為有一個底線(xian)，政府要兜底，但(dan)是(shi)，繳得(de)(de)少，領到的金額(e)肯定也是(shi)比較少的。”

對此，人社部有關負責人表(biao)示(shi)，人們持這(zhe)些想法的(de)(de)心情(qing)可以理解，但其(qi)實這(zhe)種做(zuo)法并(bing)不“劃算”。退休(xiu)人員退休(xiu)時領(ling)(ling)的(de)(de)養(yang)(yang)(yang)老金(jin)，與其(qi)繳費年限長短、繳費水平(ping)高(gao)低直接相關。繳得(de)多、長，領(ling)(ling)的(de)(de)養(yang)(yang)(yang)老金(jin)水平(ping)自然高(gao)。15年只是判斷(duan)參(can)保人員達到退休(xiu)年齡后(hou)能否按(an)月(yue)領(ling)(ling)取養(yang)(yang)(yang)老金(jin)的(de)(de)條件。

以(yi)企(qi)業職工為(wei)例(li)，企(qi)業職工參保人(ren)(ren)員(yuan)的(de)基本養老金，由基礎養老金和(he)個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養老金組成。繳(jiao)費(fei)年(nian)(nian)限(xian)累計滿15年(nian)(nian)的(de)人(ren)(ren)員(yuan)，退休時的(de)基礎養老金月(yue)標準以(yi)當地上(shang)年(nian)(nian)度在崗職工月(yue)平(ping)均工資(zi)(zi)和(he)本人(ren)(ren)指數(shu)(shu)化月(yue)平(ping)均繳(jiao)費(fei)工資(zi)(zi)的(de)平(ping)均值為(wei)基數(shu)(shu)，繳(jiao)費(fei)每(mei)滿1年(nian)(nian)發給1％。個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養老金月(yue)標準為(wei)個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)儲存額除以(yi)相應的(de)計發月(yue)數(shu)(shu)。

“由此可(ke)見，參(can)(can)保(bao)人員的基礎養(yang)老(lao)金和(he)個(ge)人賬戶養(yang)老(lao)金，與個(ge)人繳(jiao)(jiao)費年限和(he)繳(jiao)(jiao)費額息息相關。個(ge)人繳(jiao)(jiao)費時間(jian)越長、繳(jiao)(jiao)費越多(duo)，養(yang)老(lao)金水(shui)平就(jiu)越高。”人社(she)部有關負責人說(shuo)，“不管(guan)對哪類參(can)(can)保(bao)人員，多(duo)繳(jiao)(jiao)養(yang)老(lao)保(bao)險費都是劃算(suan)的。”

《北(bei)京商報》報道稱，以一(yi)位月薪保持在5000元(yuan)的(de)(de)企業男職員為(wei)例(li)，如(ru)果(guo)該職員工作(zuo)(zuo)35年，并且在工作(zuo)(zuo)期間持續(xu)按應繳(jiao)(jiao)比(bi)例(li)繳(jiao)(jiao)納養(yang)老(lao)保險的(de)(de)話，35年后，企業及職員本身(shen)共繳(jiao)(jiao)納養(yang)老(lao)保險為(wei)58.8萬(wan)元(yuan)，如(ru)果(guo)只繳(jiao)(jiao)納15年繳(jiao)(jiao)納總額為(wei)25.2萬(wan)元(yuan)。根據(ju)公式(shi)計算(suan)，繳(jiao)(jiao)納15年，該職員月領(ling)(ling)養(yang)老(lao)金為(wei)1268元(yuan)，連續(xu)繳(jiao)(jiao)納35年，月領(ling)(ling)養(yang)老(lao)金為(wei)2959元(yuan)。 “我覺得人(ren)社部的(de)(de)解釋是非(fei)常(chang)(chang)(chang)有(you)道理的(de)(de)。”首都經(jing)貿大學(xue)教授庹國柱向《每日(ri)經(jing)濟(ji)新聞》記者介紹說，不(bu)應該靜(jing)態看(kan)待養(yang)老(lao)金的(de)(de)領(ling)(ling)取數量，就社會平均工資一(yi)項來看(kan)，增長(chang)速度是非(fei)常(chang)(chang)(chang)快的(de)(de)，雖然有(you)一(yi)定的(de)(de)通貨膨脹的(de)(de)因素(su)，但是，折算(suan)后也是非(fei)常(chang)(chang)(chang)劃算(suan)的(de)(de)。

以北京(jing)為(wei)例，2004年(nian)北京(jing)職工(gong)(gong)平均工(gong)(gong)資為(wei)28348元，2014年(nian)北京(jing)職工(gong)(gong)平均工(gong)(gong)資則達77560元，10年(nian)間(jian)，增長(chang)了近(jin)兩倍。

統籌賬戶可繼承？

實(shi)際上，所(suo)謂的劃算不劃算，是對領取年(nian)限的預(yu)期，也就是對壽命的預(yu)期。

有媒體報(bao)道顯示，以5000元月薪(xin)的(de)職工繳(jiao)納(na)養(yang)老(lao)(lao)保險為例，分別(bie)繳(jiao)滿15年和(he)35年，根據現有的(de)養(yang)老(lao)(lao)制(zhi)度計(ji)算(suan)，不(bu)論是哪一種(zhong)繳(jiao)費方式，60歲退休后，該職員必須至少連(lian)續領取養(yang)老(lao)(lao)金(jin)16~17年才(cai)能拿回企業及自己繳(jiao)納(na)的(de)全部費用。

有業內專家(jia)對《每日(ri)經濟新聞》記者說，如果國家(jia)推行延(yan)遲退休政策，比如實行65歲退休，能否領回企業及自己繳納(na)的全部費用可能更未知(zhi)。

對于延遲(chi)退休(xiu)等政策(ce)(ce)可能對養(yang)(yang)(yang)老(lao)金繳費激勵機制(zhi)(zhi)帶(dai)來的(de)(de)影(ying)響，上述人(ren)社部專(zhuan)家認為，實施延遲(chi)退休(xiu)政策(ce)(ce)后，感(gan)覺(jue)領(ling)取(qu)(qu)退休(xiu)金更(geng)遲(chi)了，但是(shi)繳納養(yang)(yang)(yang)老(lao)金的(de)(de)年限(xian)可能會更(geng)長，每個月所領(ling)取(qu)(qu)的(de)(de)養(yang)(yang)(yang)老(lao)金也會更(geng)高，這個是(shi)不存在問題的(de)(de)。當然，也有(you)(you)人(ren)擔憂是(shi)否有(you)(you)這么(me)長的(de)(de)壽(shou)命，制(zhi)(zhi)度應該設(she)定一個最低的(de)(de)領(ling)取(qu)(qu)年限(xian)。

目前，養老金中企業職(zhi)工(gong)個人(ren)繳納的個人(ren)賬(zhang)戶是(shi)(shi)按139個月分(fen)配(pei)，往后(hou)可以繼續領取，但是(shi)(shi)，如果參保人(ren)死亡，領取不(bu)夠139個月的，個人(ren)賬(zhang)戶余額(e)可以依法繼承(cheng)，而統(tong)籌(chou)賬(zhang)戶部(bu)分(fen)卻未有相關(guan)規定(ding)。

“下(xia)一步在養老保(bao)險制(zhi)度修(xiu)正的時候，統籌(chou)賬戶也(ye)(ye)應該設定一個最低發放年限，如(ru)果沒達到最低年限，剩(sheng)余年限的錢也(ye)(ye)應由子(zi)女繼承。”該人社部(bu)專家稱，這個制(zhi)度是在不斷(duan)提出(chu)問題(ti)，不斷(duan)研究(jiu)完善過(guo)程(cheng)中，統籌(chou)賬戶的繼承問題(ti)也(ye)(ye)在研究(jiu)。

唐鈞(jun)認為，從國家來講(jiang)，在基本養老(lao)保(bao)險方面，并不(bu)是收的(de)錢越多、發(fa)的(de)錢越多越好(hao)，政府(fu)的(de)責任是有限的(de)，只需要保(bao)證基本的(de)生活，應該留出更大的(de)空間(jian)給市(shi)場、社會(hui)。