每經記(ji)者｜可(ke)楊(yang)    

每經評論員 可楊

12月12日晚間，*ST海核(he)（SZ002366，股價5.08元(yuan)，市(shi)值44.05億元(yuan)）發布公(gong)(gong)告(gao)稱，獨立(li)(li)董事(shi)(shi)俞(yu)(yu)(yu)鸝(li)(li)收到證監(jian)(jian)會出具(ju)的《立(li)(li)案(an)告(gao)知(zhi)書》，因涉(she)嫌內幕交(jiao)易，證監(jian)(jian)會決定對其立(li)(li)案(an)。上述(shu)事(shi)(shi)項僅為(wei)對俞(yu)(yu)(yu)鸝(li)(li)個(ge)人的調查，不涉(she)及(ji)公(gong)(gong)司(si)及(ji)公(gong)(gong)司(si)股票，不會影響公(gong)(gong)司(si)日常的經營(ying)活動(dong)，同時，俞(yu)(yu)(yu)鸝(li)(li)已向公(gong)(gong)司(si)申請辭職(zhi)。

2021年(nian)末(mo)的(de)康美(mei)藥業財務造(zao)假(jia)案及其引發的(de)獨董(dong)辭職潮，讓獨立(li)董(dong)事(shi)本身(shen)在上(shang)市公司中的(de)角色愈(yu)發受到(dao)關注。

中國(guo)證監會2022年1月發布的(de)(de)《上市公司(si)獨立(li)(li)董(dong)事(shi)規則》中，將獨立(li)(li)董(dong)事(shi)定義為“不在(zai)上市公司(si)擔任(ren)除董(dong)事(shi)外的(de)(de)其(qi)(qi)(qi)他職(zhi)務，并與其(qi)(qi)(qi)所受聘的(de)(de)上市公司(si)及其(qi)(qi)(qi)主要股東不存在(zai)可(ke)能(neng)妨礙其(qi)(qi)(qi)進行獨立(li)(li)客觀(guan)判斷(duan)的(de)(de)關系的(de)(de)董(dong)事(shi)”。獨立(li)(li)董(dong)事(shi)的(de)(de)職(zhi)責(ze)則是(shi)“維護公司(si)整體(ti)利益，尤其(qi)(qi)(qi)要關注中小股東的(de)(de)合法(fa)權益不受損害”。

顯然，作為(wei)上市公司(si)體(ti)系中(zhong)獨立(li)、中(zhong)立(li)代(dai)表的(de)獨立(li)董(dong)事，在維護公司(si)整體(ti)利(li)益的(de)同時，也應當(dang)時刻牢記作為(wei)上市公司(si)中(zhong)小股東代(dai)言人的(de)權(quan)責，做上市公司(si)長遠、健康運轉(zhuan)的(de)監督(du)者。筆(bi)者認(ren)為(wei)，獨董(dong)要(yao)更(geng)好(hao)地扮演好(hao)監督(du)者的(de)角色，有以下幾點需要(yao)注(zhu)意：

首先(xian)，獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事應(ying)(ying)當(dang)提(ti)升(sheng)自(zi)(zi)身的職(zhi)業(ye)素(su)養(yang)。獨(du)(du)(du)董(dong)(dong)應(ying)(ying)該具有(you)比較(jiao)高的專業(ye)素(su)養(yang)與能(neng)力，能(neng)夠(gou)(gou)從(cong)自(zi)(zi)身專長與視角出(chu)(chu)發(fa)，在(zai)決策層面有(you)助(zhu)于上(shang)市(shi)公司(si)(si)客觀決策。但(dan)實(shi)際(ji)生活中，一般而(er)言獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事往往同時(shi)擁有(you)其他職(zhi)業(ye)身份，而(er)相對“獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事”這一職(zhi)務，往往在(zai)職(zhi)業(ye)素(su)養(yang)層面，尚(shang)需提(ti)升(sheng)。例如在(zai)上(shang)市(shi)公司(si)(si)作出(chu)(chu)決策時(shi)，獨(du)(du)(du)董(dong)(dong)是(shi)否能(neng)夠(gou)(gou)從(cong)中小股東的立(li)場(chang)出(chu)(chu)發(fa)發(fa)表意(yi)見、是(shi)否能(neng)夠(gou)(gou)約束自(zi)(zi)身合法合規履職(zhi)等。因此，在(zai)聘任(ren)獨(du)(du)(du)董(dong)(dong)時(shi)，應(ying)(ying)將獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事兼職(zhi)情(qing)況(kuang)作為(wei)重要參考(kao)依據，以(yi)保(bao)證獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事能(neng)夠(gou)(gou)將足夠(gou)(gou)的精力放在(zai)獨(du)(du)(du)立(li)董(dong)(dong)事這個職(zhi)務上(shang)。

其(qi)次，上(shang)市公司(si)(si)在聘(pin)(pin)任獨董(dong)時(shi)，也應當(dang)將獨董(dong)的(de)自身素養納入考慮范(fan)圍。根據(ju)《上(shang)市公司(si)(si)獨立董(dong)事規(gui)(gui)則》，擔任獨董(dong)要(yao)求相關(guan)人員具(ju)備上(shang)市公司(si)(si)運作(zuo)的(de)基(ji)本(ben)知識，熟悉相關(guan)法(fa)律、行政法(fa)規(gui)(gui)、規(gui)(gui)章及規(gui)(gui)則等(deng)。但目前從實際履職過程中看，并非每一位(wei)獨董(dong)都能滿(man)足(zu)這一要(yao)求，而上(shang)市公司(si)(si)在聘(pin)(pin)任獨董(dong)上(shang)，應當(dang)將此(ci)納入考察范(fan)疇，避(bi)免(mian)風險。同時(shi)，應當(dang)考量其(qi)是否有違法(fa)違規(gui)(gui)紀(ji)錄，是否存在失信情況(kuang)等(deng)。

最后，應當(dang)考(kao)慮建立(li)對(dui)(dui)(dui)獨(du)(du)(du)(du)立(li)董事(shi)履(lv)職情況的評(ping)價(jia)與考(kao)核(he)(he)體(ti)系。從(cong)獨(du)(du)(du)(du)董的職責出(chu)發，對(dui)(dui)(dui)獨(du)(du)(du)(du)董是否(fou)(fou)(fou)在(zai)履(lv)職期間保持獨(du)(du)(du)(du)立(li)性；是否(fou)(fou)(fou)切實維護公(gong)(gong)司整體(ti)利益；是否(fou)(fou)(fou)對(dui)(dui)(dui)可能(neng)侵犯上市公(gong)(gong)司及(ji)股民權(quan)益的決議加以阻止以及(ji)是否(fou)(fou)(fou)在(zai)履(lv)職期間切實關注(zhu)、幫助中小股東的合法(fa)權(quan)益不受(shou)損害等角度，對(dui)(dui)(dui)獨(du)(du)(du)(du)董進行評(ping)價(jia)與考(kao)核(he)(he)，以監督獨(du)(du)(du)(du)董更好地履(lv)職。為了保證評(ping)價(jia)與考(kao)核(he)(he)的公(gong)(gong)開、公(gong)(gong)平、公(gong)(gong)正，相關考(kao)核(he)(he)應當(dang)在(zai)股東大會上，由(you)中小股東票(piao)決。