每經(jing)記者｜黃鑫磊    每經(jing)編輯(ji)｜魏官(guan)紅    

日(ri)前，中巨芯（SH688549，股(gu)價7.03元，市值101.93億元）公(gong)告(gao)稱(cheng)，近日(ri)，公(gong)司(si)參股(gu)子公(gong)司(si)晶恒希道（上海）科技有限公(gong)司(si)（以下簡稱(cheng)晶恒希道）擬(ni)以現金購買Heraeus Conamic UK Limited（以下簡稱(cheng)HC）100%股(gu)權的事(shi)項通過了英國相關主管部門審(shen)查(cha)批準。

據悉(xi)，HC在2023年的營業收(shou)入為(wei)1802.8萬英鎊，同比下(xia)降(jiang)45.71%，EBITDA（稅息(xi)折(zhe)舊及攤銷前(qian)利潤）為(wei)虧損0.3489萬英鎊，同比下(xia)降(jiang)408.22%，截至2023年末，凈資產(chan)為(wei)1056.6萬英鎊。

10月11日(ri)，《每日(ri)經濟新聞》記者致電中(zhong)巨(ju)芯(xin)，希望就收購(gou)背景、未(wei)來增長性和評(ping)估價值等方面(mian)進行采訪(fang)。其工作人(ren)員建議(yi)發送郵(you)件，隨后中(zhong)巨(ju)芯(xin)方面(mian)郵(you)件回復表示，公司擬于近日(ri)組織對該收購(gou)項目的專題解讀交流會。

HC位于英國沃爾森德

據(ju)中巨芯公(gong)告披(pi)露，HC位于英(ying)國沃爾(er)森德，是一家半導(dao)體(ti)高純石英(ying)材料制(zhi)造商，在(zai)全(quan)球范圍內為(wei)半導(dao)體(ti)及(ji)光學行業(ye)提供天(tian)然熔(rong)融石英(ying)和合(he)成熔(rong)融石英(ying)等產(chan)品。公(gong)司產(chan)品廣泛用于各種半導(dao)體(ti)刻蝕工(gong)藝和光學應用，在(zai)天(tian)然熔(rong)融石英(ying)和合(he)成熔(rong)融石英(ying)解決方案(an)方面擁有豐富的(de)專(zhuan)業(ye)經驗，能(neng)夠為(wei)全(quan)球半導(dao)體(ti)和光電子行業(ye)提供系統(tong)解決方案(an)，擁有強大的(de)品牌聲譽。

為(wei)了拓展(zhan)公(gong)(gong)司(si)在半(ban)導體(ti)材(cai)料(liao)領域(yu)的服務范圍(wei)，進一步提(ti)升(sheng)公(gong)(gong)司(si)為(wei)客戶提(ti)供解決(jue)方案的能力，中巨芯參(can)股(gu)子公(gong)(gong)司(si)晶恒希道(dao)擬(ni)購買HC100%的股(gu)權。

對(dui)此，中巨芯表示(shi)，本次交(jiao)易基于公司(si)的(de)(de)發(fa)展(zhan)戰(zhan)略，并借鑒國(guo)外同(tong)行發(fa)展(zhan)模式(shi)，公司(si)和(he)HC的(de)(de)業(ye)務將(jiang)充分(fen)發(fa)揮各自優(you)勢，通過(guo)整合雙(shuang)方(fang)在市(shi)場(chang)、客(ke)戶(hu)、技術和(he)產品等方(fang)面(mian)的(de)(de)資源優(you)勢，有助于產生良好的(de)(de)品牌和(he)渠道協(xie)同(tong)效(xiao)應。

中巨芯表示，本次交(jiao)易將(jiang)進(jin)一(yi)步增強(qiang)公司(si)在半導(dao)體(ti)材料領(ling)域的發(fa)展和布(bu)局，助(zhu)力(li)公司(si)與(yu)全球領(ling)先的半導(dao)體(ti)設備(bei)廠商(shang)建立聯系，進(jin)而開發(fa)布(bu)局與(yu)先進(jin)半導(dao)體(ti)設備(bei)機臺(tai)配套使用(yong)的高端電(dian)子化(hua)學(xue)材料，為下(xia)游客戶提(ti)(ti)供更好的服務，從而在推動公司(si)持(chi)續(xu)發(fa)展的同時，提(ti)(ti)高公司(si)整(zheng)體(ti)競爭優勢。

本次收購事(shi)(shi)項(xiang)已于(yu)今年1月(yue)25日(ri)在中(zhong)巨芯召開的(de)董(dong)事(shi)(shi)會上被審議(yi)通過，無需(xu)提(ti)交(jiao)公(gong)司(si)股東大會審議(yi)。公(gong)司(si)于(yu)3月(yue)6日(ri)簽署相關(guan)收購協(xie)議(yi)，但由于(yu)當時晶恒希道購買資產事(shi)(shi)項(xiang)尚未完成英國相關(guan)主管(guan)部門審查批準，本次收購事(shi)(shi)項(xiang)具(ju)有較大不確定性(xing)。公(gong)司(si)經審慎判斷(duan)后，按規定履行了(le)信息披(pi)露暫緩程序(xu)。

近日，本(ben)(ben)次收購事項通過了英國相關主管部(bu)門審(shen)查批(pi)準，暫(zan)緩披露的原因已經消(xiao)除，中巨芯特(te)此公告本(ben)(ben)次晶恒希道購買資產事項。

HC去年營收降45.71%

據會計師事務(wu)所出(chu)具的《財(cai)務(wu)盡(jin)調報告(gao)》，2023年，HC營業收入(ru)等財(cai)務(wu)數據出(chu)現較大幅度下(xia)降。

其中，HC去年(nian)營業收入為1802.8萬(wan)(wan)英(ying)(ying)鎊(bang)，同比(bi)下降45.71%，EBITDA（稅息折舊及攤銷(xiao)前利潤）為虧損(sun)0.3489萬(wan)(wan)英(ying)(ying)鎊(bang)，同比(bi)下降408.22%，公司凈(jing)資產(chan)也從(cong)2022年(nian)末的(de)1435.6萬(wan)(wan)英(ying)(ying)鎊(bang)降至2023年(nian)末的(de)1056.6萬(wan)(wan)英(ying)(ying)鎊(bang)。

對(dui)此(ci)，公(gong)(gong)司公(gong)(gong)告(gao)解釋稱，受到半導體(ti)芯(xin)片周(zhou)期性低迷(mi)、半導體(ti)行業(ye)(ye)下游客戶消化庫存(cun)減(jian)少訂單(dan)等因(yin)素影響，HC營業(ye)(ye)收入(ru)出現下降；受到能(neng)源危機及上游原材料價格(ge)提高影響，HC產品單(dan)位(wei)銷貨成本(ben)(ben)逐年上升，單(dan)位(wei)成本(ben)(ben)的增長幅(fu)度大(da)于單(dan)位(wei)售(shou)價的增加幅(fu)度，HC銷售(shou)規模大(da)幅(fu)下降而制(zhi)造(zao)費用未被攤薄，導致EBITDA為負數。

不(bu)過，公(gong)司(si)(si)表示(shi)，截至該公(gong)告披露日，HC資信(xin)情(qing)(qing)況良好，不(bu)存在失信(xin)情(qing)(qing)況；產權清晰，不(bu)存在抵押、質押及其(qi)他(ta)任(ren)何(he)限制轉讓的情(qing)(qing)況，也不(bu)存在訴訟、仲裁(cai)事項或查封、凍結等司(si)(si)法措施，無妨礙權屬轉移的其(qi)他(ta)情(qing)(qing)況。

另外，據資(zi)產評估(gu)公司出具的《估(gu)值(zhi)分(fen)析報告》，HC100%股(gu)權于(yu)評估(gu)基(ji)準日的公允市場價(jia)值(zhi)加上(shang)(shang)預(yu)估(gu)交(jiao)割日現(xian)金(jin)，減去預(yu)估(gu)交(jiao)割日凈負(fu)債(zhai)，加上(shang)(shang)預(yu)估(gu)交(jiao)割日營運資(zi)金(jin)，減去目標營運資(zi)金(jin)為(wei)(wei)交(jiao)易價(jia)款(kuan)(kuan)，HC股(gu)權收購價(jia)款(kuan)(kuan)預(yu)估(gu)位于(yu)1351萬英鎊至1410萬英鎊之間，評估(gu)增值(zhi)率為(wei)(wei)負(fu)66.9%至負(fu)61.37%之間。