每(mei)經記(ji)者｜章光日(ri)    每(mei)經編輯｜吳(wu)永久    

近期，A股(gu)期貨(huo)上市(shi)公(gong)司瑞達期貨(huo)被(bei)出具(ju)警示函，公(gong)司董(dong)事長(chang)、總經理(li)、財務總監(jian)、首席風險(xian)官一并(bing)被(bei)警示。在A股(gu)金融機構中，這么多名核心(xin)高管(guan)同時被(bei)出具(ju)警示函的(de)情況，較為罕(han)見。

每經資本眼記者同(tong)時注意到(dao)，瑞達期(qi)貨近年(nian)來合規工作(zuo)表(biao)現不(bu)(bu)佳，去(qu)年(nian)不(bu)(bu)僅(jin)領到(dao)了監管部門的(de)罰單(dan)，而且(qie)公司(si)的(de)信披評價結(jie)果也慘遭降級，但是(shi)令人意外的(de)是(shi)，2024年(nian)瑞達期(qi)貨的(de)董(dong)事會秘書(shu)稅(shui)前(qian)薪酬不(bu)(bu)僅(jin)在(zai)公司(si)內(nei)部高(gao)管中排(pai)名(ming)第一(yi)，也在(zai)A股同(tong)行(xing)中遙遙領先。

瑞(rui)達(da)期貨在合規(gui)工作方面(mian)表現到(dao)底(di)如何？董(dong)事會秘書稅前薪酬處于何種水平(ping)？接(jie)下來每經資本眼記者(zhe)就來詳細(xi)探究一番。

瑞達期貨屢遭監管罰單

4月30日晚間，瑞(rui)達(da)期貨發布了關于公(gong)司及(ji)相(xiang)關責任人收(shou)到廈門證監(jian)局出具的(de)行(xing)政監(jian)管(guan)措施決(jue)定(ding)書的(de)公(gong)告(gao)。該公(gong)告(gao)顯示(shi)，瑞(rui)達(da)期貨對風險管(guan)理子公(gong)司的(de)內部控制管(guan)理不到位，子公(gong)司瑞(rui)達(da)新控資本(ben)管(guan)理有限公(gong)司會計核算(suan)不規范，以前年度部分貿易類業務(wu)收(shou)入確認(ren)不符合(he)《企業會計準(zhun)(zhun)則(ze)第14號——收(shou)入準(zhun)(zhun)則(ze)》的(de)規定(ding)，導(dao)致公(gong)司有關年度定(ding)期報告(gao)披露的(de)相(xiang)關財務(wu)數據不準(zhun)(zhun)確。

（圖片來源：截圖自中國(guo)證(zheng)監(jian)會官網）

值得(de)注意(yi)的是，瑞達(da)期(qi)貨(huo)(huo)四(si)名核心高管也(ye)因此受到了牽連。廈門證(zheng)監局決定對瑞達(da)期(qi)貨(huo)(huo)董事長林(lin)志斌、總經(jing)理葛昶、財務總監曾永紅、首席風(feng)險官楊明東采取(qu)出具警示函的行(xing)政監管措施，并根據《證(zheng)券(quan)期(qi)貨(huo)(huo)市場(chang)(chang)誠信監督管理辦法》將相(xiang)關(guan)情況記入證(zheng)券(quan)期(qi)貨(huo)(huo)市場(chang)(chang)誠信檔案。

（圖片來源：截圖自(zi)中國(guo)證監會官網）

每經(jing)資本眼記者注(zhu)意到(dao)(dao)，這已經(jing)不是(shi)瑞(rui)達期(qi)貨(huo)第一次被監(jian)(jian)管部(bu)門處罰了。2024年(nian)4月(yue)17日，海(hai)南證監(jian)(jian)局(ju)出具了《關于對瑞(rui)達期(qi)貨(huo)股份有限公司海(hai)南分公司采(cai)取(qu)責(ze)令改(gai)正監(jian)(jian)管措施(shi)的(de)決(jue)定》。根據海(hai)南證監(jian)(jian)局(ju)的(de)公示，瑞(rui)達期(qi)貨(huo)合規(gui)問題(ti)表現(xian)在(zai)：一是(shi)客戶(hu)信息管理不當；二(er)是(shi)互聯(lian)網業務(wu)管控不到(dao)(dao)位；三(san)是(shi)營銷人員管理和(he)考核機制缺失(shi)；四是(shi)適當性管理落實不到(dao)(dao)位。

（圖片(pian)來源：截圖自中國證監(jian)會官網）

信披評價慘遭降級 前董秘去年稅前薪酬拿下兩項第一

2024年(nian)(nian)(nian)，瑞達期貨的(de)信(xin)披(pi)評價結果也慘遭降(jiang)級。根據2024年(nian)(nian)(nian)下半年(nian)(nian)(nian)深交(jiao)所發布的(de)2023年(nian)(nian)(nian)~2024年(nian)(nian)(nian)度(du)上市(shi)公司信(xin)息(xi)披(pi)露(lu)工(gong)作評價結果，瑞達期貨的(de)信(xin)披(pi)評價結果由2022年(nian)(nian)(nian)~2023年(nian)(nian)(nian)度(du)的(de)A降(jiang)至B。當時，瑞達期貨相關人士(shi)對每經(jing)(jing)資(zi)本(ben)眼(yan)記(ji)者表示(shi)：“公司并沒(mei)有被扣分的(de)地方，所以為(wei)什么是(shi)B，我們也不清楚(chu)。”而(er)深交(jiao)所在接受每經(jing)(jing)資(zi)本(ben)眼(yan)記(ji)者采訪時卻給出了截然不同(tong)的(de)回答。

深交(jiao)所(suo)表(biao)示，根(gen)據《深圳證(zheng)券交(jiao)易所(suo)上(shang)市(shi)公司自律監(jian)管指(zhi)引(yin)第11號——信(xin)息(xi)披(pi)露(lu)工作評價(jia)（2023年(nian)修(xiu)訂）》第二十四條的規定，公司因(yin)違規行(xing)為(wei)(wei)被中國證(zheng)監(jian)會(hui)及(ji)其派出機(ji)構采取行(xing)政(zheng)監(jian)管措施的，信(xin)息(xi)披(pi)露(lu)工作評價(jia)結果不得(de)評為(wei)(wei)A。而瑞達期貨(huo)在(zai)考核年(nian)度內收到海南證(zheng)監(jian)局下發的《關(guan)于對瑞達期貨(huo)股份有限公司海南分公司采取責令改正監(jian)管措施的決定》〔2024〕15號，觸及(ji)考核負面(mian)清單，故(gu)2023~2024年(nian)度信(xin)息(xi)披(pi)露(lu)工作評價(jia)結果由(you)A下調為(wei)(wei)B。

瑞達(da)期(qi)貨2024年(nian)年(nian)報顯示(shi)，2024年(nian)董事長林志斌、總(zong)(zong)經理(li)(li)葛昶、財務總(zong)(zong)監曾(ceng)永紅、首席風(feng)險官楊明東從公司獲得的(de)稅(shui)前(qian)(qian)報酬(chou)總(zong)(zong)額分(fen)別為115.34萬(wan)元(yuan)(yuan)、96.87萬(wan)元(yuan)(yuan)、72.99萬(wan)元(yuan)(yuan)和86.02萬(wan)元(yuan)(yuan)，較(jiao)2023年(nian)分(fen)別增加1.34萬(wan)元(yuan)(yuan)、6.31萬(wan)元(yuan)(yuan)、13.52萬(wan)元(yuan)(yuan)和6.72萬(wan)元(yuan)(yuan)。值得注意的(de)是，擔任(ren)瑞達(da)期(qi)貨2024年(nian)董事會秘書的(de)林娟女士從公司獲得的(de)稅(shui)前(qian)(qian)報酬(chou)總(zong)(zong)額高達(da)217.2萬(wan)元(yuan)(yuan)，在公司管理(li)(li)層中，稅(shui)前(qian)(qian)薪(xin)酬(chou)排名第一(yi)。相(xiang)較(jiao)于(yu)2023年(nian)的(de)稅(shui)前(qian)(qian)報酬(chou)總(zong)(zong)額99.31萬(wan)元(yuan)(yuan)，2024年(nian)林娟女士的(de)漲薪(xin)幅度超(chao)過(guo)100%。

（圖(tu)片來源(yuan)：截圖(tu)自(zi)瑞達(da)期貨2024年年報(bao)）

而在A股(gu)期(qi)貨(huo)(huo)(huo)上(shang)市(shi)公司董事會(hui)秘(mi)書(shu)這個(ge)群體中，2024年(nian)林娟女士的(de)(de)稅前薪酬(chou)也處于(yu)絕對領先狀態(tai)。目前期(qi)貨(huo)(huo)(huo)行業A股(gu)上(shang)市(shi)公司共有4家，分別(bie)為永安期(qi)貨(huo)(huo)(huo)、南華(hua)期(qi)貨(huo)(huo)(huo)、弘業期(qi)貨(huo)(huo)(huo)和瑞達(da)期(qi)貨(huo)(huo)(huo)。同花順iFinD數(shu)據顯示(shi)，2024年(nian)永安期(qi)貨(huo)(huo)(huo)、南華(hua)期(qi)貨(huo)(huo)(huo)、弘業期(qi)貨(huo)(huo)(huo)的(de)(de)董事會(hui)秘(mi)書(shu)稅前薪酬(chou)分別(bie)為96萬元、133.26萬元和39.06萬元。

公開資(zi)料顯示，林娟女(nv)士(shi)任(ren)職瑞達期(qi)貨(huo)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)秘書的(de)起始日(ri)期(qi)為(wei)2019年(nian)(nian)1月(yue)(yue)(yue)9日(ri)至2025年(nian)(nian)4月(yue)(yue)(yue)17日(ri)。林娟女(nv)士(shi)已經于(yu)今年(nian)(nian)4月(yue)(yue)(yue)份卸任(ren)瑞達期(qi)貨(huo)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)秘書，而新任(ren)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)秘書為(wei)瑞達期(qi)貨(huo)前任(ren)證券事(shi)(shi)(shi)務代表甘雅娟女(nv)士(shi)。在卸任(ren)董(dong)事(shi)(shi)(shi)會(hui)秘書后，林娟女(nv)士(shi)仍擔任(ren)瑞達期(qi)貨(huo)的(de)副總經理(li)，任(ren)職起始日(ri)期(qi)為(wei)2018年(nian)(nian)4月(yue)(yue)(yue)16日(ri)至2028年(nian)(nian)4月(yue)(yue)(yue)16日(ri)。

去年瑞達期貨(huo)(huo)已經收(shou)到(dao)過監管(guan)罰(fa)單(dan)，同時(shi)信披評價結(jie)果也(ye)降級為B，然而今年公司再度(du)收(shou)到(dao)監管(guan)罰(fa)單(dan)，且四大核心高管(guan)也(ye)受到(dao)處罰(fa)，那么(me)瑞達期貨(huo)(huo)在合(he)規工作(zuo)方面是否進(jin)行(xing)了改(gai)善(shan)？前任董(dong)事會秘(mi)書稅前薪酬大幅(fu)增(zeng)長的原因是什么(me)？5月8日下午至(zhi)5月9日上午，每經資本眼記者多次致電(dian)瑞達期貨(huo)(huo)董(dong)秘(mi)辦，但接電(dian)話(hua)(hua)的工作(zuo)人員(yuan)表(biao)示，現(xian)任董(dong)秘(mi)處于開會狀態(tai)。在電(dian)話(hua)(hua)采訪無果后，記者又(you)采用郵件方式進(jin)行(xing)采訪，但截至(zhi)發稿，尚未收(shou)到(dao)回復。

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