每(mei)經記者(zhe)  李靜瑕  發自北京

　　自4月末銀監會發布  《中國銀行業實施新監管標準的指導意見》后，一系列詳細的法規細則陸續出臺。其中，最重要的一項法規《商業銀行資本管理辦法》（以下簡稱《辦法》）也于昨日（8月15日）公開征求意見。

    銀(yin)監(jian)會國際部主任范文仲介紹說(shuo)，《辦(ban)法》結合了巴塞爾協(xie)議Ⅱ與巴塞爾協(xie)議Ⅲ的要求(qiu)(qiu)，同時(shi)結合中國國情，在(zai)經(jing)過多番征求(qiu)(qiu)商業銀(yin)行意見(jian)的基礎上，再向社(she)會大眾推出(chu)(chu)征求(qiu)(qiu)意見(jian)稿；《辦(ban)法》提出(chu)(chu)將資(zi)(zi)本監(jian)管要求(qiu)(qiu)分(fen)為四個(ge)層(ceng)次，同時(shi)調整了多個(ge)類別資(zi)(zi)產在(zai)計算資(zi)(zi)本充足(zu)率時(shi)的風險權重。

    “總體來看，《辦法》在近(jin)期不(bu)會對中國銀(yin)行業(ye)造(zao)成明顯沖(chong)擊，長遠將(jiang)有利(li)于推動銀(yin)行業(ye)經(jing)營管理模式(shi)的更新與轉(zhuan)變。”范文仲表(biao)示(shi)，銀(yin)監會將(jiang)于9月底之前通過調研(yan)、會談(tan)等形式(shi)征(zheng)求銀(yin)行和社(she)會大眾(zhong)意見，之后將(jiang)完善文稿，爭取在第四季度及(ji)時發(fa)布，指(zhi)導(dao)商業(ye)銀(yin)行從(cong)明年起開始實施(shi)。

    為確保國(guo)內銀(yin)行(xing)平穩實施新(xin)的資本監管標(biao)準(zhun)，《辦法》規定，系(xi)統(tong)重要性銀(yin)行(xing)原則上(shang)應于(yu)2013年(nian)底前(qian)達(da)(da)標(biao)，非系(xi)統(tong)重要性銀(yin)行(xing)應于(yu)2016年(nian)底前(qian)達(da)(da)標(biao)。而對資產(chan)減(jian)值準(zhun)備、操作風險(xian)資本要求、不合(he)格的二級(ji)資本工具的處理方(fang)法設(she)定了單獨的過渡期(qi)。

    接受《每日經濟(ji)新(xin)聞》記者采訪的(de)多位專家及分(fen)析師表(biao)示(shi)，短期內對銀(yin)(yin)(yin)行(xing)影(ying)響不大，但長期來看，銀(yin)(yin)(yin)行(xing)也可能會面臨(lin)資(zi)本(ben)(ben)充足的(de)壓力。有(you)觀(guan)點還稱(cheng)，銀(yin)(yin)(yin)行(xing)業整體的(de)資(zi)本(ben)(ben)充足率將下降1個百分(fen)點左右。

引入“第二支柱”監管

    “對(dui)于(yu)新的資本充足率要求(qiu)，其實很(hen)多銀(yin)行(xing)已經在(zai)按照(zhao)新的標(biao)準方(fang)向操(cao)作了。”某大型銀(yin)行(xing)人士告訴(su)記者。

    據銀監會國(guo)際部(bu)國(guo)際監管(guan)政(zheng)策(ce)處處長王勝(sheng)邦介紹(shao)，《辦(ban)法》征求意見稿中，將資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)監管(guan)分為(wei)四個(ge)層次(ci)，除了滿足簡(jian)單的最低資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求，即核心(xin)一級資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)充足率、一級資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)充足率和(he)資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)充足率分別(bie)為(wei)5%、6%和(he)8%之外，銀行(xing)還要(yao)達到第(di)(di)二(er)層次(ci)儲備資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求和(he)逆(ni)周(zhou)期資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求，包括2.5%的儲備資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求和(he)0~2.5%的逆(ni)周(zhou)期資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求；第(di)(di)三層次(ci)為(wei)系統重要(yao)性(xing)銀行(xing)附加資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求，為(wei)1%；第(di)(di)四層次(ci)為(wei)第(di)(di)二(er)支柱資(zi)(zi)本(ben)(ben)(ben)要(yao)求。

    “引入(ru)第(di)二支柱資本要求，這是(shi)銀行(xing)(xing)需要關注(zhu)的內容。”中行(xing)(xing)戰略規劃(hua)部(bu)副總經理宗良(liang)對《每日經濟新聞》記者(zhe)表示。

    《辦法(fa)》對(dui)第二(er)支柱的(de)(de)資(zi)(zi)本(ben)要求(qiu)表(biao)明，銀(yin)(yin)(yin)監會(hui)對(dui)商(shang)業(ye)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)實施資(zi)(zi)本(ben)充(chong)足率監督檢查(cha)，確定(ding)單(dan)家銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)監管(guan)資(zi)(zi)本(ben)要求(qiu)。銀(yin)(yin)(yin)監會(hui)有權根(gen)據單(dan)家商(shang)業(ye)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)操作(zuo)風(feng)險(xian)管(guan)理水平及操作(zuo)風(feng)險(xian)事件發生情況，提(ti)高(gao)操作(zuo)風(feng)險(xian)的(de)(de)監管(guan)資(zi)(zi)本(ben)要求(qiu)。或(huo)者通過調整(zheng)風(feng)險(xian)權重、相關性系數、有效期限等(deng)方法(fa)提(ti)高(gao)特定(ding)資(zi)(zi)產組合的(de)(de)資(zi)(zi)本(ben)要求(qiu)。其中(zhong)包括對(dui)地方政府融資(zi)(zi)平臺企業(ye)的(de)(de)集中(zhong)度、中(zhong)長(chang)期貸(dai)款監管(guan)的(de)(de)集中(zhong)度、部分行(xing)(xing)業(ye)的(de)(de)貸(dai)款集中(zhong)度等(deng)提(ti)出風(feng)險(xian)資(zi)(zi)本(ben)要求(qiu)。

    王(wang)勝(sheng)邦表示，正(zheng)是基于上述四(si)層資(zi)(zi)本監管要(yao)求(qiu)的劃(hua)分(fen)，目前商業(ye)銀(yin)行(xing)也(ye)可以(yi)劃(hua)分(fen)為四(si)大(da)類(lei)(lei)(lei)：第(di)一(yi)類(lei)(lei)(lei)，即滿足全部四(si)個(ge)層次資(zi)(zi)本監管要(yao)求(qiu)的銀(yin)行(xing)；第(di)二類(lei)(lei)(lei)銀(yin)行(xing)，僅滿足前三個(ge)層次資(zi)(zi)本要(yao)求(qiu)，但未(wei)達到第(di)二支柱資(zi)(zi)本要(yao)求(qiu)；第(di)三類(lei)(lei)(lei)銀(yin)行(xing)，僅達到最低資(zi)(zi)本要(yao)求(qiu)；第(di)四(si)類(lei)(lei)(lei)銀(yin)行(xing)，未(wei)達到最低資(zi)(zi)本要(yao)求(qiu)。

　　“對于第一類銀行我們給予鼓勵并提出預警，我們會適當要求第二類銀行重視自身資本管理，第三類銀行我們會限制其資本分紅以及現金獎勵等，第四類銀行，將被視為嚴重違規和重大風險事件，我們會采取非常壓力的限制措施。”王勝邦表示。

    根(gen)據(ju)銀監會的數(shu)據(ju)，截至今年6月末，311家(jia)國內(nei)銀行全部(bu)達到(dao)資(zi)本充足(zu)率(lv)監管要(yao)求，加權平(ping)均(jun)資(zi)本充足(zu)率(lv)達到(dao)12.2%，核(he)心資(zi)本充足(zu)率(lv)達到(dao)9.92%。

資本新規促銀行轉型

    “《辦法》對各類資產的風險權重作了新(xin)的調整(zheng)，有(you)增有(you)降，短期內(nei)難以測算出對資本充足(zu)率分(fen)(fen)母影響(xiang)究竟有(you)多大，但是從(cong)目前銀(yin)行狀況(kuang)來看，再融資的壓力不(bu)會太大。”廣發(fa)證券銀(yin)行業分(fen)(fen)析師沐華(hua)在接受《每日經濟新(xin)聞》記(ji)者采訪時認為。

    王勝邦歸納《辦法(fa)》中提(ti)出新規(gui)的(de)(de)(de)內容顯示，主要(yao)(yao)可以分為七個方面，其中提(ti)出更嚴(yan)格要(yao)(yao)求(qiu)的(de)(de)(de)主要(yao)(yao)是(shi)(shi)四(si)方面：一是(shi)(shi)對(dui)境外(wai)債(zhai)權(quan)(quan)(quan)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)權(quan)(quan)(quan)重(zhong)，以債(zhai)務人的(de)(de)(de)外(wai)部(bu)評級為基礎，并對(dui)外(wai)部(bu)評級作(zuo)了細(xi)分；二是(shi)(shi)取消了對(dui)境外(wai)和國內公共企(qi)業的(de)(de)(de)優惠風(feng)險(xian)權(quan)(quan)(quan)重(zhong)；三是(shi)(shi)對(dui)工商企(qi)業股權(quan)(quan)(quan)風(feng)險(xian)暴露不再采用簡單的(de)(de)(de)資本扣除方法(fa)，而是(shi)(shi)區分不同(tong)性(xing)質的(de)(de)(de)股權(quan)(quan)(quan)風(feng)險(xian)暴露，給(gei)予不同(tong)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)權(quan)(quan)(quan)重(zhong)；四(si)是(shi)(shi)小幅上(shang)調(diao)了對(dui)國內銀行債(zhai)權(quan)(quan)(quan)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)權(quan)(quan)(quan)重(zhong)，從20%上(shang)調(diao)到25%。

    在(zai)下(xia)調(diao)風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)方面，下(xia)調(diao)了對符(fu)合(he)條件的微小企業債權(quan)的風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)（從100%下(xia)調(diao)到75%），下(xia)調(diao)對個人貸款(kuan)的風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)  （從100%下(xia)調(diao)到75%）。對住房(fang)抵(di)押貸款(kuan)區分(fen)第一套房(fang)和(he)第二套房(fang)給予差(cha)別風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)，第一套房(fang)抵(di)押貸款(kuan)風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)為(wei)(wei)45%，第二套房(fang)抵(di)押貸款(kuan)風(feng)險(xian)權(quan)重(zhong)為(wei)(wei)60%。

    除了對(dui)信用風(feng)險(xian)(xian)以及市(shi)場風(feng)險(xian)(xian)計提(ti)風(feng)險(xian)(xian)資(zi)本(ben)之外，還(huan)將風(feng)險(xian)(xian)覆(fu)蓋擴(kuo)大到操作風(feng)險(xian)(xian)。據(ju)王勝(sheng)邦介紹，此前全(quan)國僅有十三四(si)家(jia)銀行(xing)需要計提(ti)市(shi)場風(feng)險(xian)(xian)資(zi)本(ben)，但是新的辦(ban)法現在要求全(quan)部計提(ti)。

    同時，對操作風險資本(ben)要(yao)求，從2012年開(kai)始分5年逐步達標，即(ji)2012年操作風險資本(ben)計量基本(ben)指標法的α值設定為(wei)(wei)10%，此后每年增加2%，到2016年過渡期結束時為(wei)(wei)18%。

    “提高操(cao)(cao)作風險(xian)權重(zhong)，主要是增強銀行操(cao)(cao)作風險(xian)管(guan)理(li)，操(cao)(cao)作風險(xian)成本較高。第二是避免銀行風險(xian)資本計算方法的逆向(xiang)選(xuan)擇。”王(wang)勝邦表示。

    針對上述資本充足率分(fen)母風險加權資產的風險權重新規，一位銀行業(ye)分(fen)析(xi)師(shi)向《每日經(jing)濟新聞》記者(zhe)分(fen)析(xi)稱，《辦法》出臺可能會影響未(wei)來(lai)銀行業(ye)整體(ti)的資本充足率下降1個百分(fen)點左右。

    “短(duan)期影響(xiang)不大，長(chang)期影響(xiang)不小(xiao)(xiao)。”王勝邦如(ru)是說(shuo)道(dao)，“如(ru)果基于銀行還(huan)按(an)照過去(qu)的(de)(de)經營模式，高速擴張規模主(zhu)導，長(chang)期而言對銀行的(de)(de)影響(xiang)是不小(xiao)(xiao)的(de)(de)。銀行應該進一(yi)步健(jian)全資產擴張的(de)(de)資本(ben)約束機制，銀行資產增長(chang)速度(du)會有下(xia)降是符合監管預(yu)期的(de)(de)。”

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