每(mei)(mei)經記者｜李娜    每(mei)(mei)經編輯(ji)｜肖(xiao)芮冬(dong)    

11月25日，證監會根(gen)據舉報工(gong)作(zuo)實(shi)踐經驗，對《證券期貨違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行為舉報工(gong)作(zuo)暫(zan)行規定(ding)(ding)》進(jin)行了修訂，形成了《證券期貨違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規行為舉報工(gong)作(zuo)規定(ding)(ding)（征(zheng)(zheng)求(qiu)意(yi)見(jian)稿）》（以下簡稱征(zheng)(zheng)求(qiu)意(yi)見(jian)稿），并向社會公(gong)開(kai)征(zheng)(zheng)求(qiu)意(yi)見(jian)。

值得(de)注(zhu)意(yi)(yi)的(de)(de)是，征求意(yi)(yi)見稿主要修訂了三方面(mian)內(nei)容。值得(de)注(zhu)意(yi)(yi)的(de)(de)是，擬將(jiang)內(nei)部知情(qing)人(ren)員舉報(bao)最高獎勵(li)金(jin)額提升(sheng)一倍(bei)至120萬元。

24條征求意見稿修改三方面

值得注(zhu)意的是，本次(ci)征求(qiu)意見稿共24條，主要修訂內(nei)容包括完(wan)善舉(ju)報(bao)獎勵制(zhi)度(du)，加大舉(ju)報(bao)獎勵力度(du)；有機銜(xian)接12386服(fu)務平臺制(zhi)度(du)等(deng)三大方面。

首先是，有機銜接(jie)12386服(fu)務平臺制度方面，一是調(diao)(diao)整(zheng)接(jie)收渠道。通過證券期貨違(wei)法線索(suo)網絡舉(ju)(ju)(ju)報(bao)系(xi)統(tong)接(jie)收舉(ju)(ju)(ju)報(bao)調(diao)(diao)整(zheng)為通過中(zhong)國(guo)證監(jian)會(hui)(hui)12386服(fu)務平臺接(jie)收。二是明晰轉辦機制。符(fu)合條件的舉(ju)(ju)(ju)報(bao)，可作為稽查案(an)件調(diao)(diao)查線索(suo)的按規(gui)定轉稽查部(bu)門處理(li)，其他舉(ju)(ju)(ju)報(bao)材料，按照(zhao)職責(ze)分工轉中(zhong)國(guo)證監(jian)會(hui)(hui)相關(guan)部(bu)門及(ji)派(pai)出(chu)機構、交易(yi)場所(suo)、行(xing)業(ye)協(xie)會(hui)(hui)等單位處理(li)。三是完善辦理(li)要求。符(fu)合條件的舉(ju)(ju)(ju)報(bao)，舉(ju)(ju)(ju)報(bao)處理(li)單位予以登記，并(bing)采取(qu)適(shi)當(dang)方式核實情況，依法采取(qu)相關(guan)處理(li)措施。不予登記的舉(ju)(ju)(ju)報(bao)，應當(dang)予以存檔。

其次，落(luo)實完善舉(ju)(ju)報(bao)獎(jiang)勵制度(du)要(yao)求集中于(yu)兩個方(fang)面(mian)，一是(shi)提(ti)升(sheng)獎(jiang)勵金額(e)(e)(e)。每案(an)(an)(an)獎(jiang)金限額(e)(e)(e)從(cong)10萬(wan)(wan)(wan)(wan)元提(ti)升(sheng)為(wei)30萬(wan)(wan)(wan)(wan)元。舉(ju)(ju)報(bao)在(zai)全國有重大影響，或涉案(an)(an)(an)數額(e)(e)(e)巨大的(de)案(an)(an)(an)件線(xian)索(suo)，每案(an)(an)(an)獎(jiang)金限額(e)(e)(e)從(cong)30萬(wan)(wan)(wan)(wan)元提(ti)升(sheng)為(wei)60萬(wan)(wan)(wan)(wan)元。內部(bu)知情(qing)(qing)人員(yuan)有重大貢獻的(de)，最(zui)(zui)高金額(e)(e)(e)從(cong)不超(chao)過(guo)60萬(wan)(wan)(wan)(wan)元提(ti)升(sheng)為(wei)120萬(wan)(wan)(wan)(wan)元。二是(shi)激(ji)勵內部(bu)人舉(ju)(ju)報(bao)。內部(bu)知情(qing)(qing)人員(yuan)舉(ju)(ju)報(bao)最(zui)(zui)高獎(jiang)勵金額(e)(e)(e)120萬(wan)(wan)(wan)(wan)元，提(ti)升(sheng)了一倍；同時，明確證券(quan)期貨違法(fa)違規行為(wei)中起次要(yao)或者輔助作用的(de)內部(bu)知情(qing)(qing)人舉(ju)(ju)報(bao)也可(ke)納入(ru)獎(jiang)勵范(fan)圍(wei)。

而在(zai)其他調整(zheng)方(fang)面，一(yi)是加強獎(jiang)勵(li)資(zi)(zi)金預算(suan)管(guan)理確(que)保獎(jiang)金支付依法(fa)合規(gui)。明(ming)確(que)舉(ju)報(bao)獎(jiang)勵(li)資(zi)(zi)金按照財務預算(suan)等各類相關資(zi)(zi)金管(guan)理要求(qiu)，嚴(yan)格管(guan)理，規(gui)范支出(chu)。二是更好維護舉(ju)報(bao)秩序(xu)，促進舉(ju)報(bao)人有效行(xing)使舉(ju)報(bao)權利。明(ming)確(que)舉(ju)報(bao)人提出(chu)撤(che)銷、撤(che)回等放棄舉(ju)報(bao)請求(qiu)的，不(bu)予獎(jiang)勵(li)，也不(bu)影響對違(wei)(wei)法(fa)違(wei)(wei)規(gui)行(xing)為依法(fa)進行(xing)處理。將(jiang)“舉(ju)報(bao)人妨(fang)礙或(huo)者(zhe)阻礙舉(ju)報(bao)查處工作的”納入不(bu)予獎(jiang)勵(li)情(qing)形(xing)。

鼓勵知情人士舉報

而在此次修訂(ding)中，最為引人(ren)注目的就(jiu)是獎(jiang)勵金額的提高和對知情人(ren)士舉報的激勵。

早在(zai)2014年6月，證監會就發布實施暫行(xing)規定，設立了(le)重(zhong)大違法(fa)線索(suo)有(you)獎舉(ju)報制度。

2020年3月1日(ri)實施的《證券法(fa)(fa)》，增加(jia)了我國(guo)證券違法(fa)(fa)違規行為的舉報獎(jiang)(jiang)勵制度(du)，將(jiang)舉報獎(jiang)(jiang)勵制度(du)上升到(dao)法(fa)(fa)律層面。

2021年3月(yue)，《關于依法從嚴打擊證(zheng)券違法活(huo)動的意見》印(yin)發(fa)，明確(que)要求完善證(zheng)券違法線索舉報(bao)獎勵制度，加強違法線索舉報(bao)受(shou)理(li)平臺建設(she)。

同年(nian)11月1日，《中國(guo)證監(jian)會關于12386服(fu)務平臺優化運行(xing)有關事(shi)項(xiang)的(de)公告》發布施行(xing)，舉報訴(su)(su)求渠道整合進入(ru)12386服(fu)務平臺統(tong)一訴(su)(su)求入(ru)口(kou)，《暫行(xing)規定》也需要(yao)進行(xing)適應性調整。

知情人(ren)士舉報制(zhi)度，也就是常(chang)常(chang)被提及的“吹哨人(ren)”制(zhi)度。

證監會(hui)也指出，征(zheng)求(qiu)(qiu)意見稿旨(zhi)在深入(ru)貫徹依(yi)法從嚴打擊證券(quan)違法活動的(de)決策部署，落實新《證券(quan)法》《期貨和衍生品法》等法律要求(qiu)(qiu)，與12386服務(wu)平臺優化運行相關工作銜接配合，進一步(bu)完善(shan)舉報(bao)獎勵制(zhi)度，有效回(hui)應各方關切。

此(ci)前市場就對有(you)獎舉報制度(du)邁出(chu)實質運轉給予了肯定(ding)(ding)，但也(ye)對資(zi)本市場有(you)獎舉報制度(du)能(neng)夠充(chong)分發揮其功效提(ti)出(chu)了建議，比(bi)如，提(ti)高(gao)獎勵金(jin)額，提(ti)高(gao)罰款上(shang)限，讓獎勵金(jin)額和(he)案件所(suo)涉及規模進(jin)行一定(ding)(ding)的(de)匹(pi)配，從而提(ti)高(gao)舉報人的(de)積極性。

一券商資(zi)深研究(jiu)人(ren)士(shi)(shi)向每(mei)經記者表示：“此次征求意見稿有助于維護制度公開(kai)公平公正(zheng)，同(tong)時(shi)，在注冊(ce)制穩步推進之下(xia)，如何加強信息披露，打擊(ji)內幕交易，加強法治都是(shi)重點(dian)。加強對吹哨人(ren)的(de)獎勵，實質上就是(shi)鼓勵市場能(neng)夠公平正(zheng)義，有更(geng)多的(de)勇于直言的(de)人(ren)士(shi)(shi)站出來，與違法行為作(zuo)斗爭，最(zui)終(zhong)目的(de)是(shi)促進資(zi)本市場更(geng)加良(liang)性循環發(fa)展。”

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