每經(jing)記者(zhe)｜袁園    每經(jing)實習(xi)編(bian)輯｜馬(ma)子卿    

11月30日(ri)，為進(jin)一步加強(qiang)和(he)改進(jin)金融機構公(gong)司(si)治理(li)監(jian)(jian)管，切實提升(sheng)公(gong)司(si)治理(li)有效性，按照銀(yin)(yin)保(bao)監(jian)(jian)會2022年彌(mi)補監(jian)(jian)管制度短板(ban)方案要求，銀(yin)(yin)保(bao)監(jian)(jian)會對《銀(yin)(yin)行(xing)保(bao)險機構公(gong)司(si)治理(li)監(jian)(jian)管評估辦法（試行(xing)）》（銀(yin)(yin)保(bao)監(jian)(jian)發(fa)〔2019〕43號）進(jin)行(xing)了修(xiu)訂(ding)，發(fa)布(bu)新版《銀(yin)(yin)行(xing)保(bao)險機構公(gong)司(si)治理(li)監(jian)(jian)管評估辦法》（以下(xia)簡稱《辦法》）。

銀保(bao)(bao)監會表示，《辦法》發布后，將部署開展(zhan)2023年銀行保(bao)(bao)險(xian)機(ji)構(gou)公司治(zhi)理(li)監管(guan)評估工作，進一步推動機(ji)構(gou)完善公司治(zhi)理(li)，促進機(ji)構(gou)健康發展(zhan)。

將金融租賃、消金等金融機構納入評估范圍

修訂后的《辦(ban)法(fa)》共五章三(san)十三(san)條，包括：總則、評(ping)(ping)估(gu)內容和(he)方法(fa)、評(ping)(ping)估(gu)程序和(he)分工(gong)、評(ping)(ping)估(gu)結果(guo)和(he)運用、附則。此(ci)次(ci)修訂《辦(ban)法(fa)》重點對評(ping)(ping)估(gu)對象、評(ping)(ping)估(gu)機制、評(ping)(ping)估(gu)指標(biao)、評(ping)(ping)估(gu)結果(guo)應用等方面進行了完(wan)善。

具體(ti)來看，原評估(gu)(gu)(gu)辦法(fa)中評估(gu)(gu)(gu)對象僅(jin)為商(shang)業銀行和商(shang)業保險公(gong)(gong)(gong)司，《辦法(fa)》在結合前期公(gong)(gong)(gong)司治(zhi)理(li)(li)評估(gu)(gu)(gu)實踐基(ji)礎(chu)上，將農村(cun)合作銀行、金(jin)(jin)融(rong)資產管理(li)(li)公(gong)(gong)(gong)司、金(jin)(jin)融(rong)租(zu)賃公(gong)(gong)(gong)司、企(qi)業集團財(cai)務公(gong)(gong)(gong)司、汽車金(jin)(jin)融(rong)公(gong)(gong)(gong)司、消費金(jin)(jin)融(rong)公(gong)(gong)(gong)司及(ji)貨(huo)幣經紀公(gong)(gong)(gong)司等均納入(ru)監管評估(gu)(gu)(gu)范圍。

優化(hua)評估(gu)(gu)機制方面，《辦法》根據(ju)評估(gu)(gu)分類(lei)結果，差異化(hua)配置(zhi)評估(gu)(gu)資源，原(yuan)則上銀(yin)行保(bao)險(xian)機構每(mei)年至少(shao)開展一(yi)次(ci)評估(gu)(gu)，但對(dui)評估(gu)(gu)結果為B級（良好）及以上的機構，可適(shi)當降低評估(gu)(gu)頻(pin)率(lv)。監管評估(gu)(gu)采取非(fei)現(xian)場(chang)評估(gu)(gu)和現(xian)場(chang)評估(gu)(gu)相(xiang)結合的方式(shi)，其中現(xian)場(chang)評估(gu)(gu)應每(mei)3年實現(xian)全覆(fu)蓋。

完善評(ping)估(gu)指(zhi)標(biao)(biao)方面，《辦(ban)法》結合近(jin)兩年新出臺的(de)(de)公(gong)司治(zhi)理(li)監(jian)管制(zhi)度，聚焦大股(gu)東違規干預、內(nei)部人控制(zhi)等問題(ti)，進一步豐富黨的(de)(de)領導、股(gu)東股(gu)權(quan)(quan)、關聯交易、董事監(jian)事高管人員(yuan)的(de)(de)提名和履職等方面的(de)(de)關鍵(jian)指(zhi)標(biao)(biao)，并優化指(zhi)標(biao)(biao)權(quan)(quan)重(zhong)、精簡(jian)指(zhi)標(biao)(biao)數量(liang)，突(tu)出公(gong)司治(zhi)理(li)監(jian)管關注(zhu)的(de)(de)重(zhong)點領域。《辦(ban)法》建立(li)指(zhi)標(biao)(biao)動態調整(zheng)機制(zhi)，評(ping)估(gu)指(zhi)標(biao)(biao)不(bu)再隨《辦(ban)法》同時(shi)印發，而是根(gen)據最(zui)新監(jian)管制(zhi)度和工作需要，及(ji)時(shi)更(geng)新調整(zheng)。

此外，《辦法》在明確根據評估結果采取分類監管措施的基礎上，進一步壓實監管責任和機構主體責任，要求監管機構將公司治理監管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點監管對象，對其存在(zai)的重大公司治理風險隱患進行早期干(gan)預(yu)，及時糾正，堅決防(fang)止(zhi)機(ji)構“帶病(bing)運行”，防(fang)止(zhi)風險發酵放大。

評估結果為B級及以上的機構可適當降低評估頻率

《每日經濟新聞》記者注意到，《辦法》針對評估等級的不同進行了差異化監管。《辦法》表示，公司治理監管評估原則上每年開展一次。對評估結果為B級及以上的機構可適當降低評估頻率，但至少每2年開展一次。

銀行保險機構(gou)應當(dang)于每(mei)(mei)年2月(yue)底(di)前(qian)(qian)將公司治(zhi)理自評估報告及相關證明材料報送監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou)，監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)機構(gou)應當(dang)于每(mei)(mei)年5月(yue)底(di)前(qian)(qian)完(wan)成監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)評估，6月(yue)底(di)前(qian)(qian)完(wan)成監(jian)(jian)(jian)管(guan)(guan)(guan)復核，7月(yue)底(di)前(qian)(qian)完(wan)成評估結果“一(yi)對一(yi)”反(fan)饋。

《辦法》指出(chu)，監(jian)管機(ji)構應當堅(jian)持(chi)“實(shi)質(zhi)重于形(xing)式”原則(ze)，對(dui)相關機(ji)構按照公司治理評(ping)分要素(su)逐項評(ping)分，審慎核實(shi)評(ping)分依據的事(shi)實(shi)和材料，對(dui)發現的重大問題予以確認，形(xing)成監(jian)管評(ping)估報(bao)告。

銀保監(jian)會相關(guan)負責人(ren)表(biao)示，近年來，黨中央國務院(yuan)對(dui)金(jin)融(rong)(rong)機(ji)構公(gong)(gong)司治(zhi)理高度重視，中國銀保監(jian)會此次修訂《辦法》是(shi)認真(zhen)貫徹落實黨中央國務院(yuan)決策部署，加強和(he)改進(jin)銀行保險機(ji)構公(gong)(gong)司治(zhi)理監(jian)管的重要(yao)舉措(cuo)，有利于(yu)進(jin)一步規范金(jin)融(rong)(rong)機(ji)構公(gong)(gong)司治(zhi)理，防范化(hua)解公(gong)(gong)司治(zhi)理風險。

據(ju)其介紹(shao)，此次《辦法》修(xiu)訂是完善評估(gu)(gu)機制(zhi)、提升評估(gu)(gu)質效的(de)需(xu)要(yao)、是落實健全公司治理(li)三年行動方案(an)的(de)要(yao)求(qiu)、也是落實一批新出臺(tai)的(de)監管制(zhi)度的(de)需(xu)要(yao)。

“《銀行(xing)保(bao)(bao)險(xian)(xian)機構公司治理(li)(li)監(jian)(jian)管(guan)評(ping)(ping)(ping)估(gu)辦法（試行(xing)）》于2019年(nian)發(fa)布，至今(jin)試行(xing)兩(liang)年(nian)。總結(jie)(jie)兩(liang)年(nian)評(ping)(ping)(ping)估(gu)工作(zuo)(zuo)經(jing)驗，公司治理(li)(li)監(jian)(jian)管(guan)評(ping)(ping)(ping)估(gu)應當更(geng)聚焦(jiao)于行(xing)業(ye)公司治理(li)(li)重大(da)問題，評(ping)(ping)(ping)估(gu)工作(zuo)(zuo)與其他(ta)監(jian)(jian)管(guan)工作(zuo)(zuo)銜接也需(xu)理(li)(li)順，相(xiang)(xiang)關規(gui)定需(xu)要(yao)修(xiu)改。”上述銀保(bao)(bao)監(jian)(jian)會相(xiang)(xiang)關負責人(ren)表示，同時，根據《健全銀行(xing)業(ye)保(bao)(bao)險(xian)(xian)業(ye)公司治理(li)(li)三年(nian)行(xing)動方案(an)（2020—2022年(nian)）》，2022年(nian)應在總結(jie)(jie)前兩(liang)年(nian)評(ping)(ping)(ping)估(gu)工作(zuo)(zuo)經(jing)驗的基礎上，進(jin)一步修(xiu)訂(ding)評(ping)(ping)(ping)估(gu)制(zhi)度，完善評(ping)(ping)(ping)估(gu)指標體系。

據悉，《辦(ban)法(fa)(fa)》自發布之日起施行。《銀行保險機構公司治(zhi)理(li)監管評估辦(ban)法(fa)(fa)（試(shi)行）》（銀保監發〔2019〕43號）同時廢(fei)止。

封(feng)面(mian)圖片來源(yuan)：攝圖網-500752910