每(mei)經記者｜趙李南    每(mei)經編輯｜陳俊杰(jie)    

9月25日，思創醫惠（SZ300078，股價4.4元，市值38億元）公告，收到浙(zhe)江證監(jian)局(ju)下發的《行政(zheng)處罰(fa)及市場禁入事先告知(zhi)書(shu)》。

《每日經濟新聞》記者注(zhu)意到(dao)，去年9月，證監會對思創醫(yi)惠(hui)立案調查。調查結果顯(xian)示，思創醫(yi)惠(hui)及相關人(ren)員涉嫌違法(fa)的(de)事(shi)實主要是(shi)公開發行(xing)文(wen)件編造重(zhong)大(da)虛假(jia)內(nei)容、2019年和2020年年度(du)報告存在虛假(jia)記載。

浙江(jiang)證監局(ju)擬對思創醫惠處(chu)(chu)以8570萬元(yuan)罰(fa)款；對時任董(dong)事長、總經理章笠(li)中處(chu)(chu)以750萬元(yuan)罰(fa)款，采取10年市場禁入措施。

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公開發行文件內容造假

2020年7月5日，思創醫惠公開披露《創業板向不特定對象發行可轉換公司(si)債券募(mu)集(ji)(ji)說明(ming)書(shu)》（以下簡稱《募(mu)集(ji)(ji)說明(ming)書(shu)》）申報(bao)稿。

隨(sui)后(hou)，思創醫惠發行可轉(zhuan)債(zhai)的(de)申請分別(bie)被深交所通過和證監會同意注冊。2021年2月(yue)，思創醫惠披(pi)露，其發行的(de)可轉(zhuan)債(zhai)規模為(wei)8.17億元。

而(er)上述思創醫(yi)惠公開披(pi)露的《募集說明書(shu)》，其中包含(han)公司2017年(nian)、2018年(nian)、2019年(nian)及2020年(nian)1~9月(yue)的財(cai)務數據(ju)。

據(ju)調查，思創醫惠涉嫌通過全資子公司(si)(si)醫惠科技(ji)(ji)有限公司(si)(si)（以(yi)下(xia)簡(jian)稱(cheng)醫惠科技(ji)(ji)）與杭州聞(wen)然(ran)信息(xi)技(ji)(ji)術(shu)有限公司(si)(si)（以(yi)下(xia)簡(jian)稱(cheng)杭州聞(wen)然(ran)）、上(shang)海洗(xi)凡(fan)科技(ji)(ji)服務(wu)有限公司(si)(si)（以(yi)下(xia)簡(jian)稱(cheng)上(shang)海洗(xi)凡(fan)）、深圳(zhen)市雨淋科技(ji)(ji)服務(wu)有限公司(si)(si)（以(yi)下(xia)簡(jian)稱(cheng)深圳(zhen)雨淋）開(kai)展(zhan)虛假業務(wu)等方(fang)式，2019年累(lei)計虛增營業收入約3493萬元，虛增利潤(run)約3302萬元，占當期利潤(run)總(zong)額20.03%。

思創醫惠涉嫌通過全資子(zi)公司醫惠科技(ji)與(yu)杭(hang)州聞然、上海洗凡、深圳雨淋、醫信惠通（北(bei)京）科技(ji)有限公司開展虛假業(ye)務，以及提(ti)前確認與(yu)廣東(dong)華上軟件(jian)技(ji)術(shu)有限公司、河(he)南裕景醫療器械銷(xiao)售有限公司相關業(ye)務的收入(ru)、成本等(deng)方式，2020年(nian)1-9月累計虛增營業(ye)收入(ru)6096萬元，虛增利潤5237萬元，占當(dang)期利潤總額56.81%。

此外，調(diao)查(cha)顯(xian)示，思(si)創醫惠(hui)涉嫌通過開展(zhan)虛(xu)(xu)假業(ye)務(wu)等方式虛(xu)(xu)增(zeng)2020年(nian)(nian)營業(ye)收(shou)入9647萬(wan)元(yuan)，虛(xu)(xu)增(zeng)利潤(run)8394萬(wan)元(yuan)，占當(dang)期利潤(run)總(zong)額67%。思(si)創醫惠(hui)2019年(nian)(nian)、2020年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報告存在虛(xu)(xu)假記(ji)載。

時任董事長嚴重違法

浙江證監(jian)局認(ren)為(wei)，思創醫惠(hui)前(qian)述公開(kai)(kai)發(fa)行(xing)文(wen)件(jian)編造重大(da)虛(xu)假內容的(de)行(xing)為(wei)，涉(she)嫌違反相關(guan)法律和法規，章笠(li)中、王(wang)凜、孫新軍在(zai)思創醫惠(hui)相關(guan)公開(kai)(kai)發(fa)行(xing)文(wen)件(jian)上(shang)簽字確(que)認(ren)，未(wei)能保證相關(guan)發(fa)行(xing)文(wen)件(jian)真實、準確(que)、完整，違反《證券法》。

浙江證(zheng)監局認為，思(si)(si)創(chuang)醫惠時任(ren)(ren)(ren)董事(shi)長、總經(jing)理章笠(li)中(zhong)，未能(neng)有(you)(you)效管控醫惠科技，知曉(xiao)并授(shou)意相關員工實施前(qian)述虛增(zeng)營(ying)業收入、成本、利潤(run)等(deng)行為，是(shi)直接負責(ze)(ze)的主管人員；思(si)(si)創(chuang)醫惠時任(ren)(ren)(ren)財(cai)務(wu)總監王(wang)凜全(quan)面負責(ze)(ze)思(si)(si)創(chuang)醫惠財(cai)務(wu)管理工作，未能(neng)對(dui)案涉(she)(she)事(shi)項盡到(dao)應(ying)有(you)(you)的注(zhu)(zhu)意義(yi)務(wu)，是(shi)其他直接責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)人員；思(si)(si)創(chuang)醫惠時任(ren)(ren)(ren)副(fu)董事(shi)長、副(fu)總經(jing)理、董事(shi)會秘書孫新(xin)軍協(xie)助董事(shi)長工作并全(quan)面負責(ze)(ze)思(si)(si)創(chuang)醫惠信息披露工作，未能(neng)對(dui)案涉(she)(she)事(shi)項盡到(dao)應(ying)有(you)(you)的注(zhu)(zhu)意義(yi)務(wu)，是(shi)其他直接責(ze)(ze)任(ren)(ren)(ren)人員。

浙江證(zheng)監局表示，上述違(wei)法事(shi)實，有思創醫惠相關公開發行文件和定期(qi)報(bao)告(gao)、會(hui)議(yi)決議(yi)、財務(wu)資料、業務(wu)合同、情況(kuang)說(shuo)明、銀行賬戶資料、相關客戶及人員(yuan)提供的情況(kuang)說(shuo)明及資料、會(hui)計(ji)師(shi)事(shi)務(wu)所提供的核對及分(fen)析報(bao)告(gao)、相關人員(yuan)詢(xun)問筆錄等(deng)證(zheng)據證(zheng)明。

而對于思創醫(yi)惠2019年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報告、2020年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報告未能如實披露，除了章(zhang)笠(li)中、王凜全和(he)孫新(xin)軍被(bei)認定為責任人之外，思創醫(yi)惠時任監(jian)事(shi)會主席、職工監(jian)事(shi)汪駿在(zai)章(zhang)笠(li)中的安排下知曉并參與(yu)了醫(yi)惠科技和(he)開泰新(xin)之間的虛(xu)假(jia)業務，參與(yu)、實施了思創醫(yi)惠2020年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報告信(xin)息披露違(wei)法行為，是其(qi)他直接責任人員。

綜合上述公開發行(xing)文(wen)件編造(zao)重大虛假內容(rong)的(de)行(xing)為和(he)年報未能(neng)如(ru)實披露(lu)兩項(xiang)，浙江證(zheng)監局擬對思創(chuang)醫惠責令改正(zheng)，給予警告，并處(chu)以8570萬元罰款。

同時，浙(zhe)江證監局擬對(dui)章笠中給(gei)予警告，并處以(yi)(yi)750萬(wan)元罰款；擬對(dui)王凜(lin)、孫(sun)新軍給(gei)予警告，并分別處以(yi)(yi)300萬(wan)元罰款；擬對(dui)汪駿給(gei)予警告，并處以(yi)(yi)50萬(wan)元罰款。

此外(wai)，浙江證(zheng)監局表示(shi)，思創醫(yi)惠(hui)時任董(dong)事長、總經理章笠(li)中違法(fa)情節嚴重，根(gen)據(ju)《證(zheng)券法(fa)》及相關法(fa)規的規定，浙江證(zheng)監局擬決(jue)定對章笠(li)中采取10年市(shi)場(chang)禁入(ru)措施。

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