每經(jing)記者｜陳晨    每經(jing)編輯｜彭水萍

《每日經濟新聞》記者獲悉，近期(qi)證監會(hui)下發了新一期(qi)機構監管情況通報(bao)。該通報(bao)主要是總結了證監會(hui)此前對8家券商(shang)開展的投(tou)(tou)行(xing)內(nei)(nei)控(kong)(kong)及廉潔從業現(xian)場檢查時發現(xian)的問(wen)題。根(gen)據通(tong)報顯示，從檢查情(qing)況(kuang)看(kan)，各(ge)券商(shang)基(ji)本(ben)建(jian)立健全(quan)了投(tou)(tou)行(xing)“三道(dao)防線(xian)”內(nei)(nei)控(kong)(kong)體系，但仍普遍存在部分投(tou)(tou)行(xing)項目內(nei)(nei)控(kong)(kong)把關(guan)(guan)不嚴(yan)、未有效關(guan)(guan)注重大事項等問(wen)題，其中萬和證券投(tou)(tou)行(xing)內(nei)(nei)控(kong)(kong)流于形式(shi)，問(wen)題較為突出。 

現場檢查暴露多項問題

據悉，為堅(jian)決遏制投行IPO項目“一(yi)查就撤”、“帶(dai)病闖關”等突出問題，2022年12月證(zheng)監(jian)會組織對中(zhong)天(tian)國(guo)富、華西證(zheng)券(quan)(quan)、華創證(zheng)券(quan)(quan)、中(zhong)德證(zheng)券(quan)(quan)、西部證(zheng)券(quan)(quan)、華泰(tai)聯合、國(guo)信證(zheng)券(quan)(quan)、萬和(he)證(zheng)券(quan)(quan)8家(jia)證券(quan)公司開展(zhan)了投行內(nei)控(kong)及廉潔從(cong)業現場(chang)檢(jian)查，并根據檢(jian)查結果分類出具監管措施(shi)。 

記(ji)者了(le)解(jie)到，近日證監(jian)會下發了(le)新(xin)一(yi)期機(ji)構(gou)監(jian)管(guan)情況通(tong)報，其目的是(shi)為充分警示行業機(ji)構(gou)及從(cong)業人員，促進證券(quan)公司完善內控(kong)機(ji)制、提高執業質(zhi)量(liang)。

具體來看，一是內(nei)控(kong)制度不健全、有效性(xing)不足。如(ru)中天國富(fu)質控(kong)內(nei)核與業(ye)務部門人員交叉混同，萬和證券質控(kong)項(xiang)目現場檢查比例偏(pian)低，內(nei)控(kong)各環節對(dui)發行審(shen)核部門提出的關(guan)鍵(jian)性(xing)否定意見(jian)未有效關(guan)注等(deng)。

二是“三道(dao)防線(xian)”把關(guan)不嚴(yan)。如國(guo)信(xin)證(zheng)(zheng)券(quan)在某項(xiang)目(mu)執行階(jie)段，盡(jin)職調(diao)查不充分，未(wei)對(dui)(dui)(dui)主要股(gu)東(dong)進行關(guan)聯方核(he)(he)查、未(wei)對(dui)(dui)(dui)主要股(gu)東(dong)的異常入股(gu)行為進行核(he)(he)查；中德證(zheng)(zheng)券(quan)在質量(liang)控制環(huan)節(jie)，對(dui)(dui)(dui)項(xiang)目(mu)質量(liang)、風(feng)(feng)險把關(guan)不嚴(yan)，對(dui)(dui)(dui)撤(che)回后再次申請(qing)上市(shi)的項(xiang)目(mu)重(zhong)點問(wen)題關(guan)注不足；萬和證(zheng)(zheng)券(quan)在內核(he)(he)風(feng)(feng)控環(huan)節(jie)反饋意見(jian)落實不到位，內核(he)(he)部門亦未(wei)跟蹤落實，對(dui)(dui)(dui)外(wai)報送材料大(da)幅刪(shan)減內核(he)(he)關(guan)注問(wen)題等。 

三是薪酬績(ji)效(xiao)(xiao)考核(he)體系不合理。如(ru)萬和證券(quan)、中(zhong)天國(guo)富等證券(quan)公司遞(di)延(yan)支付比(bi)例較低，存(cun)在(zai)預發業(ye)績(ji)激勵且在(zai)項目撤(che)否后未予追回，過度(du)激勵問題突(tu)出；績(ji)效(xiao)(xiao)獎金(jin)與項目收入直(zhi)接掛(gua)鉤，設有(you)專門(men)的業(ye)務承(cheng)攬績(ji)效(xiao)(xiao)獎金(jin)等。

四是廉潔從(cong)業(ye)方(fang)面存(cun)在(zai)(zai)的問題。多家(jia)證(zheng)券(quan)公司投(tou)行項目(mu)聘請第三方(fang)未(wei)嚴(yan)格履(lv)行合規審查程序，申報文件中未(wei)充分披露(lu)聘請第三方(fang)事(shi)項。除上述共性(xing)問題外，萬和證(zheng)券(quan)、西(xi)部(bu)證(zheng)券(quan)、國信證(zheng)券(quan)還存(cun)在(zai)(zai)內控建設嚴(yan)重滯后、未(wei)按規定建設使用投(tou)行業(ye)務工作底稿電子(zi)化管理(li)系統，員(yuan)工考(kao)核流于形式，部(bu)分崗位員(yuan)工存(cun)在(zai)(zai)廉潔從(cong)業(ye)事(shi)件等問題。 

緊盯“一(yi)查就(jiu)撤”、“帶(dai)病闖關”等(deng)突出問題

通報稱，針對檢查發現的問題，證監(jian)會(hui)堅持“穿透式監管、全鏈條問(wen)責”和“機(ji)構、人員(yuan)雙(shuang)罰”的原(yuan)則，根據問(wen)題(ti)的類型、性質(zhi)和數量(liang)分(fen)類采取(qu)措施。對問(wen)題(ti)嚴重的萬和證券采取(qu)暫停保(bao)薦(jian)和公司債券承銷業務(wu)3個(ge)月措施(shi)，對(dui)其他(ta)機構分別采取(qu)監管談話(hua)、責(ze)(ze)令改正、出具警示函等(deng)行(xing)政監管措施(shi)。對(dui)相(xiang)應證券公司主(zhu)要負責(ze)(ze)人(ren)、分管投行(xing)業(ye)務負責(ze)(ze)人(ren)、內(nei)核負責(ze)(ze)人(ren)、質(zhi)控部門負責(ze)(ze)人(ren)等(deng)分類(lei)采取(qu)監管措施(shi)，并(bing)要求公司對(dui)相(xiang)關責(ze)(ze)任人(ren)員進行(xing)內(nei)部追責(ze)(ze)。 

證監會網站顯示，除華泰聯(lian)合外，9月以來證監(jian)會陸續對前述(shu)接受(shou)現(xian)場(chang)檢查的(de)7家券商及相關責(ze)任人員采取了監管措施。其中，10月20日(ri)晚間，證監會發布對萬和證券(quan)的(de)處罰結果：責(ze)令(ling)改正(zheng)。同時(shi)，暫(zan)停萬和證券(quan)保薦和公司債券(quan)承銷業(ye)務3個月。這也是前述受罰(fa)的券商(shang)中(zhong)處(chu)罰(fa)結果最重的。

通(tong)報要(yao)求，各保(bao)薦機構要(yao)切實(shi)落實(shi)《證(zheng)券(quan)發行上(shang)市(shi)保(bao)薦業務管理辦法》、《證(zheng)券(quan)公司和證(zheng)券(quan)投資基金管理公司合規(gui)管理辦法》、《證(zheng)券(quan)期貨經營(ying)機構及(ji)其工(gong)作人員廉潔從業規(gui)定(ding)》等法律法規(gui)要(yao)求，進一步樹立(li)質(zhi)量(liang)優先、審慎申(shen)報的理念，不斷完(wan)善內(nei)控(kong)機制，勤勉盡責開展工(gong)作，切實(shi)提升執業質(zhi)量(liang)，尤其要(yao)在遏制規(gui)模沖動、避(bi)免“一查就撤”、防止(zhi)“帶病闖(chuang)關”上取(qu)得實(shi)效。

通報稱，下一步，證(zheng)監會將圍繞推(tui)動全面實(shi)行注冊(ce)制(zhi)走(zou)深走(zou)實(shi)，以機(ji)構(gou)監管(guan)(guan)轉型為契機(ji)，堅(jian)持從嚴監管(guan)(guan)，常態化開(kai)展投行內(nei)控(kong)現場(chang)檢查，緊盯“一查(cha)就撤”、“帶(dai)病闖關”等突出問(wen)題，綜合運(yun)用(yong)資格(ge)罰(fa)(fa)、經濟罰(fa)(fa)等手(shou)段，督促證(zheng)券公司持續提升(sheng)執業(ye)質量、專業(ye)能力(li)和內控(kong)水平(ping)，真正發揮“看門(men)人”功能作用(yong)。

封面圖片來源：視覺中國-VCG41N1411911769