前(qian)腳重慶(qing)國資(zi)(zi)整(zheng)合才拉開大(da)(da)幕，后腳重慶(qing)鋼(gang)(gang)鐵就(jiu)公(gong)布了(le)重大(da)(da)資(zi)(zi)產(chan)購(gou)買方(fang)案(an)(an)(an)。重慶(qing)鋼(gang)(gang)鐵今日公(gong)布《重大(da)(da)資(zi)(zi)產(chan)購(gou)買并(bing)募集配套資(zi)(zi)金暨關(guan)聯(lian)交(jiao)易(yi)報(bao)告書》草(cao)案(an)(an)(an)，將以定向(xiang)增發等方(fang)式(shi)，注入大(da)(da)股東重鋼(gang)(gang)集團長壽新區鋼(gang)(gang)鐵生產(chan)相關(guan)資(zi)(zi)產(chan)，同時(shi)向(xiang)不超過10名投資(zi)(zi)者非公(gong)開發行(xing)股票，融資(zi)(zi)上限約為20億元。與此前(qian)公(gong)布的(de)預案(an)(an)(an)相比，此次公(gong)布的(de)草(cao)案(an)(an)(an)進一步明確了(le)標的(de)資(zi)(zi)產(chan)評估價(jia)值、交(jiao)易(yi)價(jia)格及支付方(fang)式(shi)，同時(shi)融資(zi)(zi)規模上限也從(cong)22億元調整(zheng)到了(le)20億元。

根據(ju)相(xiang)(xiang)關(guan)評估報(bao)告(gao)，重(zhong)鋼(gang)集(ji)團在長(chang)壽新區投建的(de)(de)(de)鋼(gang)鐵生(sheng)產(chan)相(xiang)(xiang)關(guan)資產(chan)及配套公輔(fu)設施，截至(zhi)本次(ci)交易基準(zhun)日(ri)，標(biao)的(de)(de)(de)資產(chan)的(de)(de)(de)賬面值為(wei)181.9億(yi)元，評估值為(wei)196.3億(yi)元，評估增值率為(wei)7.95%。而(er)在此前預(yu)(yu)案(an)中，標(biao)的(de)(de)(de)資產(chan)的(de)(de)(de)預(yu)(yu)估值為(wei)198.34億(yi)元。截至(zhi)2012年3月31日(ri)，因(yin)環(huan)保搬遷導致的(de)(de)(de)公司(si)老(lao)區固(gu)(gu)定(ding)資產(chan)減(jian)損(sun)為(wei)27億(yi)元；在此基礎上，公司(si)與(yu)重(zhong)鋼(gang)集(ji)團確定(ding)標(biao)的(de)(de)(de)資產(chan)的(de)(de)(de)交易價格為(wei)169.4億(yi)元（標(biao)的(de)(de)(de)資產(chan)評估值扣(kou)減(jian)公司(si)老(lao)區固(gu)(gu)定(ding)資產(chan)減(jian)損(sun)額(e)）。

同(tong)時，重慶鋼鐵擬(ni)向不(bu)(bu)超過10名(ming)投資者發行(xing)股(gu)份(fen)募集配套資金，即2.83元/股(gu)，擬(ni)募集配套資金總額不(bu)(bu)超過總交易額的25%，融資上限約為20億元，擬(ni)用于補充流(liu)動資金。而(er)在今年(nian)5月公司公告的預案中，配套資金的融資上限為22億元，募資規模有所縮水。

通過本(ben)次重(zhong)組(zu)(zu)，大股東重(zhong)鋼(gang)(gang)集(ji)團優質鋼(gang)(gang)鐵(tie)生產(chan)資(zi)(zi)(zi)產(chan)注入重(zhong)慶(qing)鋼(gang)(gang)鐵(tie)，既實現(xian)了(le)淘汰落后(hou)產(chan)能，升級工藝(yi)裝備，鋼(gang)(gang)鐵(tie)產(chan)能的提(ti)升，又優化了(le)公(gong)司(si)(si)的產(chan)品結(jie)構，年(nian)產(chan)能有(you)望(wang)由300萬噸(dun)提(ti)高到600萬噸(dun)，有(you)利于增強公(gong)司(si)(si)競爭力。同時(shi)，公(gong)司(si)(si)財務狀況也將(jiang)(jiang)得到改善，總資(zi)(zi)(zi)產(chan)和凈資(zi)(zi)(zi)產(chan)也將(jiang)(jiang)有(you)不同程度(du)的提(ti)高，公(gong)司(si)(si)高企(qi)的資(zi)(zi)(zi)產(chan)負債(zhai)(zhai)水平(ping)將(jiang)(jiang)得以降低。截至2012年(nian)6月30日(ri)，公(gong)司(si)(si)合(he)并資(zi)(zi)(zi)產(chan)負債(zhai)(zhai)率(lv)已高達87.39%，預計本(ben)次重(zhong)組(zu)(zu)完成(cheng)后(hou)，公(gong)司(si)(si)的合(he)并資(zi)(zi)(zi)產(chan)負債(zhai)(zhai)率(lv)將(jiang)(jiang)降至78.3%；若募集(ji)配套資(zi)(zi)(zi)金順利完成(cheng)，公(gong)司(si)(si)的合(he)并資(zi)(zi)(zi)產(chan)負債(zhai)(zhai)率(lv)將(jiang)(jiang)進(jin)一步降至75.%。(來源(yuan):上(shang)海證券報)