深圳或(huo)將(jiang)試(shi)點(dian)開征遺產(chan)稅(shui)(shui)的(de)(de)傳聞再起，作為國際通(tong)行的(de)(de)避(bi)稅(shui)(shui)工具，壽(shou)險(xian)保(bao)單的(de)(de)購買熱情(qing)被(bei)一(yi)夜(ye)激發。據保(bao)險(xian)業(ye)人士透露(lu)，近(jin)日來保(bao)險(xian)公司(si)屢(lv)簽(qian)天(tian)價保(bao)單，不少(shao)私營業(ye)主(zhu)成為保(bao)險(xian)公司(si)的(de)(de)“座(zuo)上賓”，避(bi)稅(shui)(shui)成了他(ta)們投保(bao)的(de)(de)主(zhu)要(yao)動機。

作為改革(ge)前沿的(de)深(shen)圳市日前提(ti)(ti)出十大(da)收入分(fen)配制度改革(ge)思路，其中(zhong)最值(zhi)得(de)關注的(de)無疑是試征遺產稅(shui)(shui)的(de)建議。盡管這(zhe)一(yi)提(ti)(ti)議目前尚未到實(shi)質(zhi)階段(duan)，但(dan)卻引起了不少(shao)企(qi)業主的(de)注意。多(duo)家(jia)保險公司(si)反(fan)映(ying)，前去咨詢“保險能否(fou)避稅(shui)(shui)”的(de)企(qi)業主明顯增多(duo)。

來自市場一線的(de)(de)消息稱(cheng)，就在(zai)傳出深圳(zhen)或將試點(dian)開征(zheng)遺產稅后(hou)不久，當地市場就出現了一張躉交保(bao)(bao)費1.03億元、一張年(nian)繳保(bao)(bao)費2680萬元(3年(nian)期)的(de)(de)巨額保(bao)(bao)單。“聽說，其中一張保(bao)(bao)單的(de)(de)投保(bao)(bao)人(ren)，就是(shi)奔(ben)著(zhu)避(bi)稅去(qu)的(de)(de)。”

誠(cheng)然，在成(cheng)熟的(de)海外(wai)保險(xian)市場，有現金價(jia)值(zhi)的(de)壽(shou)(shou)險(xian)保單往(wang)往(wang)會(hui)成(cheng)為不少富豪的(de)避稅(shui)工具，不計入應征遺產(chan)稅(shui)內(nei)。也正是這(zhe)一(yi)國(guo)際慣例(li)，讓國(guo)內(nei)不少企業主(zhu)想到(dao)了利(li)用保險(xian)進行合(he)理避稅(shui)。同時也讓國(guo)內(nei)保險(xian)機構(gou)找到(dao)了壽(shou)(shou)險(xian)產(chan)品的(de)一(yi)大(da)賣(mai)點(dian)，“我們(men)現在向客戶(hu)介紹(shao)保險(xian)產(chan)品時，都會(hui)提到(dao)未來(lai)可(ke)能開(kai)征遺產(chan)稅(shui)的(de)政策變(bian)化(hua)。”一(yi)家保險(xian)機構(gou)市場部人士告(gao)訴記者。

但(dan)需要(yao)提醒企業主(zhu)的(de)是，由于試證遺(yi)產稅(shui)的(de)說(shuo)法(fa)目前只是建(jian)議，尚未到(dao)實質階段，因此在投(tou)保時仍應以個人實際保障需求為(wei)主(zhu)。不(bu)(bu)少專家認為(wei)，從目前的(de)經濟大環境來看(kan)，我國(guo)短期內推行遺(yi)產稅(shui)的(de)可能性并不(bu)(bu)大。

可以說(shuo)，在今時(shi)今日就主要(yao)以規避遺產(chan)稅的說(shuo)法(fa)來推動(dong)天價富人(ren)險的銷售，名義(yi)上是(shi)未雨綢繆，但更多的是(shi)一個(ge)噱頭。

而除避稅之外，不少保險(xian)(xian)營銷員會告訴各企業主：“保險(xian)(xian)還能(neng)(neng)避債。”對此，上海(hai)法(fa)律(lv)界一位資深(shen)律(lv)師表(biao)示，對于保險(xian)(xian)是否(fou)能(neng)(neng)夠避債，目(mu)前(qian)國內(nei)法(fa)律(lv)界還存在(zai)爭議(yi)。由于國內(nei)目(mu)前(qian)在(zai)個人破產(chan)法(fa)律(lv)法(fa)規上存在(zai)空(kong)白，因此保險(xian)(xian)時常被視為避債的一種(zhong)工具(ju)。

不過，在一種(zhong)情況(kuang)下發生的(de)保(bao)(bao)(bao)(bao)險金，是(shi)受(shou)法律保(bao)(bao)(bao)(bao)護，可(ke)作為避債(zhai)手段的(de)。一位保(bao)(bao)(bao)(bao)險專(zhuan)家解讀說(shuo)，指定(ding)受(shou)益人的(de)人身保(bao)(bao)(bao)(bao)險產品，通常具有資產保(bao)(bao)(bao)(bao)全(quan)的(de)功能，可(ke)以作為避債(zhai)工具。但如(ru)果保(bao)(bao)(bao)(bao)單(dan)上沒有指定(ding)受(shou)益人或是(shi)法定(ding)受(shou)益人，在這種(zhong)情況(kuang)下，保(bao)(bao)(bao)(bao)單(dan)將不可(ke)作為避債(zhai)之用，而(er)被視為償債(zhai)資金。

撇開“開征遺產稅”這個噱頭(tou)而言，“富人險”其實(shi)還(huan)是有(you)(you)一定(ding)市場的，關鍵在于(yu)保險公司有(you)(you)沒有(you)(you)了解到(dao)中(zhong)國富人們(men)真正的需求(qiu)所在。

一項針對(dui)“高(gao)端中產人群”的(de)(de)市場調(diao)查表明，富(fu)人最大的(de)(de)關注點集中在：子女(nv)教(jiao)育需求(qiu)、預(yu)防疾(ji)病、照顧父母。就健(jian)康和教(jiao)育保障(zhang)而(er)言，他(ta)(ta)們(men)對(dui)保險的(de)(de)要求(qiu)也是與眾不同(tong)的(de)(de)：他(ta)(ta)們(men)擔憂通貨膨脹造成保障(zhang)的(de)(de)縮水，擔心(xin)今天購買(mai)的(de)(de)保障(zhang)，伴隨(sui)著年紀的(de)(de)增長，在未(wei)來(lai)可能就不夠(gou)了，希望(wang)能夠(gou)擁有不斷增長的(de)(de)保障(zhang)。

也就是說，高保(bao)障才是中(zhong)國富(fu)(fu)人(ren)真(zhen)正之所需。另(ling)外，富(fu)(fu)人(ren)們每年投(tou)幾萬元、十幾萬元甚至更多錢在保(bao)險(xian)公司，保(bao)險(xian)額度高是一方面；另(ling)一方面，也希望能(neng)得到(dao)與普通人(ren)群有所差(cha)異的(de)“高附加值服務”，讓自己(ji)投(tou)下的(de)保(bao)費(fei)“更值錢”。這在一部分新推(tui)的(de)富(fu)(fu)人(ren)險(xian)中(zhong)已有所體(ti)現。