每經編(bian)輯｜每經記者 張靜 發自西安(an)、榆(yu)林(lin)     

每(mei)經記者 張靜 發自西安、榆林

9月24日(ri)，陜(shan)西“房(fang)(fang)姐”龔(gong)愛(ai)愛(ai)涉嫌偽(wei)造、買賣國家機關(guan)證件案，在(zai)陜(shan)西靖邊(bian)縣人民法(fa)(fa)院公開開庭審(shen)理。雖然在(zai)庭審(shen)中(zhong)“房(fang)(fang)姐”龔(gong)愛(ai)愛(ai)及其辯護(hu)人稱購房(fang)(fang)資(zi)(zi)金(jin)不違(wei)法(fa)(fa)，但是，龔(gong)愛(ai)愛(ai)40多套房(fang)(fang)產的巨額資(zi)(zi)金(jin)具體(ti)來源仍然疑云重重。

現(xian)在多數人知道(dao)龔愛愛原(yuan)系陜西省神(shen)木(mu)縣農(nong)村商(shang)(shang)業銀行（以下簡(jian)稱(cheng)神(shen)木(mu)農(nong)商(shang)(shang)行）副行長(chang)，而《每日(ri)經濟新聞》記者調(diao)查卻發現(xian)，龔愛愛與神(shen)木(mu)農(nong)商(shang)(shang)行的關系，絕非“原(yuan)副行長(chang)”那么簡(jian)單。

記者獲取(qu)的數份(fen)神木(mu)(mu)農(nong)商(shang)行檔(dang)案(an)顯示，龔愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)雖已辭(ci)去副(fu)行長一職，但仍保留在(zai)該行“董事(shi)”身份(fen)，更(geng)是(shi)神木(mu)(mu)農(nong)商(shang)行的8位自然人發起股東之(zhi)一，持股11.6985%。與(yu)此同時，龔愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)用于出資的身份(fen)證號碼(ma)為(wei)142325開頭(tou)，媒體曝(pu)光為(wei)虛假戶口。

以上8人組成神木農(nong)(nong)商行持股(gu)會，代持公(gong)司所有股(gu)份(fen)，而8人均為公(gong)司高管(guan)。此外，持股(gu)會亦(yi)是疑點重重，僅(jin)憑一紙董事會決議(yi)成立。記(ji)者查閱(yue)公(gong)司相關資料卻未(wei)發現代持股(gu)份(fen)有股(gu)東委托協議(yi)。與此同(tong)時，在神木農(nong)(nong)商行的股(gu)東中，亦(yi)出現了龔愛(ai)愛(ai)家族參與煤礦的身影。

假(jia)戶口(kou)代持11.6985%股份

《每日經濟(ji)新聞》調查發現(xian)，已(yi)去職(zhi)神(shen)木農(nong)商(shang)行副行長的龔(gong)愛(ai)愛(ai)，表面上與神(shen)木農(nong)商(shang)行已(yi)無任何關(guan)系，且神(shen)木農(nong)商(shang)行對此(ci)亦曾回應(ying)稱(cheng)“龔(gong)愛(ai)愛(ai)系長期合同工，非(fei)國家公職(zhi)人員”，事(shi)實果真如此(ci)嗎？

神(shen)木(mu)(mu)農(nong)商(shang)(shang)行(xing)(xing)檔案信息顯示，2009年(nian)神(shen)木(mu)(mu)縣(xian)農(nong)村合作銀(yin)行(xing)(xing)改制為(wei)(wei)神(shen)木(mu)(mu)農(nong)商(shang)(shang)行(xing)(xing)時(shi)，注冊資(zi)本(ben)為(wei)(wei)3.518億元，龔(gong)愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)為(wei)(wei)8位發起股東之一。彼時(shi)，龔(gong)愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)還未任神(shen)木(mu)(mu)農(nong)商(shang)(shang)行(xing)(xing)副行(xing)(xing)長一職(zhi)。

在(zai)神(shen)木農(nong)商行(xing)第一屆董(dong)(dong)事會上，會議(yi)通(tong)過以上8位(wei)股(gu)東組成神(shen)木農(nong)商行(xing)持(chi)(chi)(chi)股(gu)會，代持(chi)(chi)(chi)公司所(suo)有股(gu)份。記者獲取的上述董(dong)(dong)事會決議(yi)顯示，龔愛(ai)愛(ai)共(gong)出(chu)資3835.74萬元(yuan)，持(chi)(chi)(chi)股(gu)比例為10.9032%。2011年，神(shen)木農(nong)商行(xing)增(zeng)資后，龔愛(ai)愛(ai)出(chu)資額增(zeng)加到6455.231萬元(yuan)，持(chi)(chi)(chi)股(gu)11.6985%。

與此同(tong)時，神木農商行的創立大會暨(ji)首屆(jie)股東大會第(di)(di)一(yi)(yi)次會議上，龔(gong)愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)還被選舉為第(di)(di)一(yi)(yi)屆(jie)董事(shi)(shi)會的職工董事(shi)(shi)，現(xian)在依然保留在該行“董事(shi)(shi)”身(shen)份。

頗(po)值得玩(wan)味的(de)是，龔愛(ai)(ai)愛(ai)(ai)用(yong)于(yu)出(chu)資的(de)身份(fen)證(zheng)開頭為(wei)142325，此為(wei)虛(xu)假戶口，戶籍地址(zhi)為(wei)山西(xi)呂梁，戶口于(yu)2008年12月由山西(xi)省(sheng)遷入陜西(xi)神木縣大柳(liu)塔(ta)鎮。

除了代(dai)持(chi)股份(fen)(fen)，龔愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)亦有自(zi)持(chi)股份(fen)(fen)。來自(zi)中(zhong)天銀會計師事務所陜(shan)西分(fen)所的驗(yan)資(zi)報告顯(xian)示，龔愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)為(wei)神木(mu)農(nong)商(shang)行(xing)前(qian)十大自(zi)然人股東(dong)，出資(zi)額(e)為(wei)130萬元，持(chi)股比例為(wei)0.36%。神木(mu)農(nong)商(shang)行(xing)增資(zi)后(hou)，龔愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)的出資(zi)額(e)增加到(dao)149.5萬元，持(chi)股比例略降為(wei)0.27%。龔愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)作為(wei)神木(mu)農(nong)商(shang)行(xing)前(qian)十大自(zi)然人股東(dong)，自(zi)行(xing)出資(zi)開頭(tou)為(wei)612722的身份(fen)(fen)證，則為(wei)其(qi)真實身份(fen)(fen)。

對(dui)此(ci)，當地一位不(bu)愿(yuan)透露(lu)姓名(ming)的(de)律師告訴記者，龔愛(ai)愛(ai)用虛假身份(fen)出(chu)資(zi)，只是(shi)(shi)對(dui)誰是(shi)(shi)權利人(ren)有(you)影(ying)響，對(dui)公司并無影(ying)響，只要其(qi)出(chu)資(zi)為實。但其(qi)擁有(you)的(de)股權屬于個人(ren)資(zi)產(chan)，有(you)可(ke)能被凍結，不(bu)過由(you)于庭審是(shi)(shi)對(dui)其(qi)偽(wei)造、買賣國(guo)家機關證件起(qi)訴，并未涉(she)及(ji)資(zi)金(jin)來源，如若龔愛(ai)愛(ai)資(zi)金(jin)來源合法，被查封的(de)房產(chan)是(shi)(shi)要解封的(de)。

另外，值(zhi)得注意的(de)是，神木農商(shang)行(xing)持股(gu)會的(de)8位股(gu)東，均為(wei)(wei)公司高(gao)管。截至(zhi)目前，8人(ren)組成神木農商(shang)行(xing)持股(gu)會，總共(gong)代持股(gu)份(fen)為(wei)(wei)55180萬股(gu)，其中包括白(bai)(bai)(bai)惠(hui)忠、白(bai)(bai)(bai)世平(ping)、呂崗(gang)、張卡虎、余清才(cai)、楊振剛(gang)等。在公司的(de)第一屆股(gu)東大(da)會上(shang)，以上(shang)8人(ren)中除了呂崗(gang)為(wei)(wei)監事(shi)(shi)長(chang)(chang)、張卡虎和白(bai)(bai)(bai)世平(ping)為(wei)(wei)監事(shi)(shi)外，剩下的(de)5人(ren)則被(bei)選舉為(wei)(wei)公司董事(shi)(shi)會職工董事(shi)(shi)。神木農商(shang)行(xing)董事(shi)(shi)長(chang)(chang)由余清才(cai)擔任(ren)，楊振剛(gang)為(wei)(wei)行(xing)長(chang)(chang)，白(bai)(bai)(bai)惠(hui)忠為(wei)(wei)副行(xing)長(chang)(chang)。

8人持股會懸疑待解

值得一提的(de)是(shi)(shi)，記者查閱公(gong)司檔案發現，無(wu)論(lun)是(shi)(shi)神木農商(shang)行設立(li)還是(shi)(shi)增(zeng)資(zi)，公(gong)司股東(dong)僅有上述8位自然人，持(chi)有公(gong)司100%股份(fen)。不(bu)過(guo)在驗資(zi)報告(gao)中，公(gong)司的(de)實(shi)際股東(dong)構成(cheng)卻并非如此。

來自中(zhong)天(tian)銀(yin)會(hui)計師事(shi)務所陜西分所的(de)驗資(zi)報告，神(shen)木農商行（籌(chou)）出(chu)(chu)資(zi)人(ren)共2311戶(hu)(hu)，實(shi)收注冊人(ren)民幣35180萬元。其中(zhong)，社會(hui)自然(ran)人(ren)股東(dong)2292戶(hu)(hu)，出(chu)(chu)資(zi)28380萬元，占總股本的(de)80.67%；員工股東(dong)197戶(hu)(hu)，出(chu)(chu)資(zi)7000萬元，占總股本的(de)60.77%；企(qi)業法(fa)人(ren)股東(dong)19戶(hu)(hu)，出(chu)(chu)資(zi)6800萬元，占總股本的(de)19.33%。

“經查，2292戶(hu)自然人(ren)股東，均(jun)屬(shu)具(ju)有完全民事能力的(de)城鄉居民；197戶(hu)員工(gong)股東，均(jun)屬(shu)神木農村合作銀行在冊的(de)正式(shi)員工(gong)；19戶(hu)企業法人(ren)股東，均(jun)在工(gong)商行政管理部門登記注冊，具(ju)有獨立法人(ren)資(zi)(zi)格。上述入(ru)股資(zi)(zi)金(jin)(jin)均(jun)為自有貨幣(bi)資(zi)(zi)金(jin)(jin)。”上述驗資(zi)(zi)報告稱。

在神木(mu)農商(shang)行增(zeng)(zeng)(zeng)資后，公司出資股(gu)(gu)東(dong)(dong)又增(zeng)(zeng)(zeng)加(jia)到2572戶(hu)(hu)(hu)，其中社(she)會自然人(ren)股(gu)(gu)東(dong)(dong)2233戶(hu)(hu)(hu)，員(yuan)工股(gu)(gu)東(dong)(dong)264戶(hu)(hu)(hu)，企業法人(ren)股(gu)(gu)東(dong)(dong)75戶(hu)(hu)(hu)。記者注意到，此次(ci)變更社(she)會自然人(ren)股(gu)(gu)東(dong)(dong)數量減(jian)少，而后兩者則大幅增(zeng)(zeng)(zeng)加(jia)。

以(yi)上自然人(ren)(ren)股份及法(fa)人(ren)(ren)股份均由8人(ren)(ren)組成的持(chi)股會代持(chi)，具(ju)體(ti)為白(bai)惠(hui)忠(zhong)出資2047.6萬(wan)(wan)元 （占(zhan)(zhan)(zhan)5.82%）、白(bai)世平2430.8萬(wan)(wan)元 （占(zhan)(zhan)(zhan)6.90%）、呂崗4841.14萬(wan)(wan)元 （占(zhan)(zhan)(zhan)13.76%）、張卡虎(hu)5069.84萬(wan)(wan)元 （占(zhan)(zhan)(zhan)14.41%）、余清才6405萬(wan)(wan)元（占(zhan)(zhan)(zhan)18.20%）、楊振剛6930萬(wan)(wan)元（占(zhan)(zhan)(zhan)19.70%）、楊利平3620萬(wan)(wan)元（占(zhan)(zhan)(zhan)比10.29%）。

公司增資后(hou)，白(bai)惠忠則變(bian)為出(chu)資7376.1715萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)13.34%）、白(bai)世平(ping)4787.187萬(wan)(wan)(wan)元(yuan) （占(zhan)(zhan)(zhan)8.68%）、呂崗5960萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)10.8%）、張卡虎(hu)7397.34萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)13.41%）、余清才(cai)9489.80萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)17.20%）、楊(yang)振剛7043.586萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)12.77%）、楊(yang)利平(ping)6683.586萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)11.70%）。此時，龔(gong)愛(ai)愛(ai)出(chu)資6455.23萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)（占(zhan)(zhan)(zhan)11.6985%）。

根據公(gong)司(si)(si)檔案顯示，持股(gu)會占有(you)100%股(gu)權。不(bu)(bu)過，記者在公(gong)司(si)(si)檔案中(zhong)并未找(zhao)到2500多(duo)戶(hu)股(gu)東委托8位股(gu)東代持股(gu)份(fen)的任何(he)協(xie)議(yi)。“驗資報告顯示，公(gong)司(si)(si)有(you)2000多(duo)名股(gu)東，但實際持有(you)股(gu)份(fen)的是(shi)8位自(zi)然人(ren)股(gu)東，公(gong)司(si)(si)的100%股(gu)權怎么從這么多(duo)股(gu)東手中(zhong)，以不(bu)(bu)同比例分配到8個自(zi)然人(ren)，而又(you)沒有(you)委托協(xie)議(yi)，中(zhong)間如(ru)何(he)操作頗有(you)疑點。”一位不(bu)(bu)愿意透露姓名的律師對(dui)此分析(xi)稱。

除此之外，持(chi)(chi)股(gu)會(hui)的(de)(de)成立(li)亦(yi)頗具疑點，“董事(shi)(shi)會(hui)決議(yi)(yi)成立(li)持(chi)(chi)股(gu)會(hui)的(de)(de)原(yuan)因和(he)性質并不明(ming)確(que)，僅通(tong)過一次董事(shi)(shi)會(hui)決議(yi)(yi)成立(li)，而董事(shi)(shi)會(hui)的(de)(de)決議(yi)(yi)并未對該(gai)持(chi)(chi)股(gu)會(hui)成立(li)的(de)(de)目的(de)(de)和(he)性質作(zuo)出(chu)明(ming)確(que)的(de)(de)說明(ming)。”上述律師告訴(su)記者。

而事(shi)實上(shang)，在公(gong)司的(de)檔案資料中(zhong)，記者確未(wei)發現有(you)關的(de)任(ren)何約定和說(shuo)明。對(dui)此，該律師表示(shi)，持(chi)股(gu)(gu)會由(you)8位發起股(gu)(gu)東組成，相(xiang)當于成立了一個(ge)股(gu)(gu)東會，董事(shi)會成立股(gu)(gu)東會顯然不合常規。“很大程度上(shang)，持(chi)股(gu)(gu)會是為了規避銀監會對(dui)于農村商業銀行持(chi)股(gu)(gu)比(bi)列(lie)的(de)規定，單(dan)個(ge)自(zi)然人股(gu)(gu)東持(chi)股(gu)(gu)比(bi)例不得超(chao)過總股(gu)(gu)本的(de)2%，公(gong)司出資額(e)有(you)可能(neng)為8人的(de)自(zi)有(you)資金。”

“家族煤礦”入股(gu)農商行

值(zhi)得注(zhu)意的，除了龔(gong)愛愛為(wei)公司股東及(ji)董事外，其所謂(wei) “家(jia)族煤礦”亦通過參股，滲透到神(shen)(shen)木(mu)農商行。記者獲取的神(shen)(shen)木(mu)農商行法人股東構成名單(dan)顯示，神(shen)(shen)木(mu)縣(xian)大砭(bian)窯(yao)氣化煤有限(xian)責(ze)任公司 （以下簡(jian)稱大砭(bian)窯(yao)煤礦）于2011年出資100萬元入股，持股比(bi)例為(wei)0.18%。

而據 《每日經濟新(xin)聞》記者了解，龔(gong)愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)與(yu)大(da)砭窯煤礦關系(xi)匪(fei)淺。2004年12月26日，大(da)砭窯煤礦注(zhu)冊(ce)資本(ben)增加至9600萬(wan)元，新(xin)增的3個股(gu)東中(zhong)，龔(gong)子勝入股(gu)金(jin)額為1500萬(wan)元，占比15.63%，而龔(gong)子勝正是(shi)龔(gong)愛(ai)(ai)(ai)愛(ai)(ai)(ai)的兄長。

在大(da)砭(bian)窯(yao)煤(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)第十(shi)次(ci)股(gu)東會議上，新增股(gu)東龔子(zi)勝、郭(guo)永昌、郭(guo)光勝等(deng)被(bei)選為(wei)(wei)公司執(zhi)行董事(shi)。事(shi)實上，大(da)砭(bian)窯(yao)煤(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)并非(fei)入股(gu)神木(mu)農商(shang)行的(de)唯一煤(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)企業(ye)，記者發(fa)現，煤(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)企業(ye)對(dui)于入股(gu)神木(mu)農商(shang)行頗為(wei)(wei)青睞(lai)。據記者粗略統計(ji)，在目前公司的(de)75戶(hu)企業(ye)法人股(gu)東中，至少有(you)15家煤(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)企業(ye)，剩下的(de)法人股(gu)東亦(yi)多與煤(mei)(mei)炭業(ye)有(you)關。

來(lai)自陜西榆林中太聯合會計事務所的(de)驗資報告顯(xian)示，神木(mu)農商行的(de)前十大(da)(da)(da)法人股(gu)東中，第二大(da)(da)(da)和(he)第七大(da)(da)(da)股(gu)東均為煤(mei)礦企業，分別(bie)為神木(mu)縣(xian)麻家塔鄉敖包溝煤(mei)礦和(he)神木(mu)縣(xian)店塔鎮板墩焉(yan)村辦煤(mei)礦。

若(ruo)神(shen)(shen)木農商行(xing)分紅，以龔愛(ai)愛(ai)的(de)股(gu)東(dong)身份，及(ji)大砭(bian)窯煤礦的(de)入(ru)股(gu)，將獲益頗(po)豐。2010年，神(shen)(shen)木農商行(xing)的(de)營業收入(ru)為14.318億(yi)元(yuan)，凈利潤為6.578億(yi)元(yuan)。次年，公司的(de)營業收入(ru)則為19.834億(yi)元(yuan)，凈利潤為5.399億(yi)元(yuan)。

對于上述(shu)情形，記(ji)者(zhe)多次致電神(shen)木農(nong)商行董事(shi)長余清才(cai)，但對方(fang)(fang)電話始(shi)終無人接(jie)聽，隨(sui)后記(ji)者(zhe)向(xiang)其發去(qu)采訪(fang)短信，亦未獲回(hui)復。此(ci)外，記(ji)者(zhe)向(xiang)神(shen)木農(nong)商行的主管單位陜西省農(nong)村信用合(he)作社(she)(she)聯合(he)社(she)(she)和發去(qu)采訪(fang)提綱，但截(jie)至發稿前，未收到對方(fang)(fang)的回(hui)復。