公積(ji)金“增值收益(yi)”焉能與繳存者(zhe)“絕緣”？

　　近日一則神(shen)帖(tie)在網絡瘋傳，據這(zhe)位(wei)作者的(de)(de)計(ji)算(suan)，1.2萬元(yuan)公(gong)積(ji)(ji)金(jin)(jin)一年(nian)只能(neng)得(de)利息(xi)22.75元(yuan)，相當(dang)于“一斤瘦肉的(de)(de)價(jia)錢”。所以，這(zhe)位(wei)神(shen)帖(tie)的(de)(de)作者覺得(de)既然如此(ci)，還不如把(ba)這(zhe)筆(bi)錢拿出來，哪(na)怕買個4%的(de)(de)年(nian)收(shou)益(yi)的(de)(de)貨幣基金(jin)(jin)，也能(neng)完(wan)爆那幫(bang)公(gong)積(ji)(ji)金(jin)(jin)管理中心的(de)(de)大老爺們。此(ci)帖(tie)引發(fa)了(le)公(gong)積(ji)(ji)金(jin)(jin)存(cun)(cun)廢的(de)(de)大討論。拋開網民(min)的(de)(de)激憤(fen)情緒，細看現行公(gong)積(ji)(ji)金(jin)(jin)制(zhi)度，繳存(cun)(cun)者只能(neng)享有其中已經(jing)“打折”了(le)的(de)(de)利息(xi)收(shou)入，而對(dui)“增值(zhi)收(shou)益(yi)”則完(wan)全“絕(jue)緣”，確是(shi)不爭(zheng)的(de)(de)事實。這(zhe)樣的(de)(de)制(zhi)度設計(ji)，使(shi)公(gong)積(ji)(ji)金(jin)(jin)繳存(cun)(cun)者成(cheng)了(le)任人宰割(ge)的(de)(de)羔(gao)羊(yang)。

　　住房公積(ji)金(jin)收(shou)益包括個人賬戶存款利息(xi)收(shou)入(ru)和“增值收(shou)益”兩(liang)部分。

　　先說利(li)息收(shou)入。根(gen)據(ju)(ju)住建部《關于(yu)(yu)調整住房公(gong)積金存(cun)(cun)貸款利(li)率的通知》(建金〔2012〕88號)，公(gong)積金個人(ren)賬(zhang)戶存(cun)(cun)款年(nian)利(li)率當年(nian)繳存(cun)(cun)為0.4%，上年(nian)結轉(zhuan)為2.85%。但在具體(ti)執行(xing)時，實際利(li)率遠低(di)于(yu)(yu)“規(gui)定”利(li)率。據(ju)(ju)測算，過去十年(nian)全國公(gong)積金個人(ren)賬(zhang)戶加權(quan)平均(jun)存(cun)(cun)款利(li)率僅1.89%，低(di)于(yu)(yu)同期平均(jun)CPI 1.07個百分點。難怪人(ren)們(men)詬病(bing)公(gong)積金躺在那兒“縮水”。

　　截至2011年底，全國住房公積金(jin)(jin)存(cun)款余額就(jiu)高(gao)達2.1萬億。據初步(bu)估算，僅“十二五”期間，扣除風險準(zhun)備(bei)金(jin)(jin)和管理費用后的公積金(jin)(jin)收益就(jiu)不少于(yu)1400億。這些本(ben)來就(jiu)屬于(yu)公積金(jin)(jin)繳存(cun)者(zhe)個人的收益，卻被(bei)“制度(du)化”給有關職(zhi)能(neng)部門(men)了，這于(yu)情于(yu)理都(dou)是(shi)說不過去的。

　　再說(shuo)“增值(zhi)收(shou)(shou)益(yi)”。按照(zhao)《住房公積(ji)(ji)金(jin)管(guan)理條例》(下稱《條例》)，“增值(zhi)收(shou)(shou)益(yi)”來自使用公積(ji)(ji)金(jin)余(yu)額(e)購(gou)買(mai)國債的(de)(de)收(shou)(shou)益(yi)(目前規定只能用于購(gou)買(mai)國債)，公積(ji)(ji)金(jin)存款(kuan)的(de)(de)利(li)息收(shou)(shou)入(公積(ji)(ji)金(jin)管(guan)理中心在(zai)銀(yin)行專戶(hu)存儲獲取大約1.2%的(de)(de)利(li)息收(shou)(shou)入)和(he)無法支取的(de)(de)公積(ji)(ji)金(jin)賬戶(hu)存儲款(kuan)收(shou)(shou)入三個部分。原(yuan)來，公積(ji)(ji)金(jin)個人(ren)賬戶(hu)存款(kuan)利(li)率之(zhi)所以(yi)如此之(zhi)低，是因為(wei)公積(ji)(ji)金(jin)管(guan)理中心從中“抽了(le)水”，將(jiang)一部分“存貸差”收(shou)(shou)入囊中，并(bing)非由銀(yin)行一家(jia)獨(du)享。

　　在“增值(zhi)(zhi)收益”的(de)(de)(de)使(shi)(shi)用(yong)(yong)方面，《條(tiao)例》第(di)二十九條(tiao)規定，“用(yong)(yong)于建立住房(fang)(fang)(fang)(fang)公積(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)貸款(kuan)風險準備金(jin)(jin)(jin)、住房(fang)(fang)(fang)(fang)公積(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)中心的(de)(de)(de)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)費用(yong)(yong)和建設城市廉租住房(fang)(fang)(fang)(fang)的(de)(de)(de)補充資金(jin)(jin)(jin)。”本來就源自(zi)公積(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)“增值(zhi)(zhi)收益”，卻與公積(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)繳存者完(wan)全(quan)“絕緣”，這在法(fa)理(li)(li)(li)上(shang)完(wan)全(quan)與《物(wu)權法(fa)》中的(de)(de)(de)“孳息歸(gui)屬”原(yuan)則相悖逆。使(shi)(shi)用(yong)(yong)公積(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)增值(zhi)(zhi)部分建廉租房(fang)(fang)(fang)(fang)怎么能是無償(chang)的(de)(de)(de)？

　　對于(yu)“住房(fang)公(gong)積(ji)金管理中(zhong)心的管理費(fei)用”，《條例》第三(san)十(shi)條的解釋是(shi)，“由(you)住房(fang)公(gong)積(ji)金管理中(zhong)心按照規定的標(biao)準編制(zhi)全年預算(suan)支(zhi)出總額，報本(ben)級政府財(cai)(cai)政部門(men)批準后，從(cong)住房(fang)公(gong)積(ji)金增值(zhi)收(shou)益(yi)中(zhong)上交本(ben)級財(cai)(cai)政，由(you)本(ben)級財(cai)(cai)政撥付。”可(ke)見，公(gong)積(ji)金管理中(zhong)心的性質屬于(yu)按“收(shou)支(zhi)兩條線”原則管理的“自(zi)(zi)收(shou)自(zi)(zi)支(zhi)”事業單位。但問題(ti)的關鍵是(shi)，這里的所(suo)謂“自(zi)(zi)收(shou)自(zi)(zi)支(zhi)”，并非(fei)真正意(yi)義上商業化運營(ying)的“自(zi)(zi)收(shou)自(zi)(zi)支(zhi)”，而是(shi)以犧牲公(gong)積(ji)金繳存者收(shou)益(yi)為代價的“收(shou)”也(ye)“增值(zhi)收(shou)益(yi)”、“支(zhi)”也(ye)“增值(zhi)收(shou)益(yi)”的“自(zi)(zi)收(shou)自(zi)(zi)支(zhi)”。

　　如此公(gong)積金(jin)(jin)(jin)管(guan)(guan)理(li)體制(zhi)非改(gai)(gai)不可。為(wei)徹底打(da)破公(gong)積金(jin)(jin)(jin)利益固(gu)化的藩籬，最大(da)限度釋放公(gong)積金(jin)(jin)(jin)改(gai)(gai)革紅利，應(ying)按事(shi)(shi)業單位分類改(gai)(gai)革的要求，借鑒社會勞(lao)動保險管(guan)(guan)理(li)中心(xin)的管(guan)(guan)理(li)體制(zhi)與機制(zhi)，將公(gong)積金(jin)(jin)(jin)管(guan)(guan)理(li)中心(xin)改(gai)(gai)制(zhi)為(wei)財政(zheng)全額撥款事(shi)(shi)業單位，“不拿群眾一針一線”，讓公(gong)積金(jin)(jin)(jin)制(zhi)度回歸公(gong)益屬(shu)性(xing)。

此外，抓緊修(xiu)訂《條例(li)》第二十九(jiu)條，明確規定(ding)公(gong)(gong)積(ji)(ji)金“增值(zhi)收益”只能(neng)“用于建立住房公(gong)(gong)積(ji)(ji)金貸(dai)款(kuan)風險準備金和向住房公(gong)(gong)積(ji)(ji)金繳存(cun)(cun)者個人派發紅(hong)利(li)”，規范“增值(zhi)收益”分(fen)配(pei)和使用行(xing)為(wei)。同時，提高公(gong)(gong)積(ji)(ji)金個人賬戶存(cun)(cun)款(kuan)利(li)率，規定(ding)按其累存(cun)(cun)期限，適用同期普通儲(chu)蓄(xu)存(cun)(cun)款(kuan)利(li)率。讓公(gong)(gong)積(ji)(ji)金繳存(cun)(cun)者得(de)大(da)頭，公(gong)(gong)積(ji)(ji)金管(guan)理中心和銀行(xing)得(de)小(xiao)頭。

大多數公(gong)積(ji)金(jin)繳存者只有等到退(tui)休時才(cai)能支取(qu)和(he)使用(yong)，從(cong)住房儲金(jin)與養(yang)老儲金(jin)替代的(de)角度(du)看，公(gong)積(ji)金(jin)事實(shi)上已(yi)被賦(fu)予(yu)了補充養(yang)老儲蓄的(de)功能，所(suo)以，還(huan)需考慮對(dui)(dui)(dui)公(gong)積(ji)金(jin)個人賬(zhang)戶實(shi)行(xing)財政保值補貼政策。補貼幅度(du)可考慮相(xiang)對(dui)(dui)(dui)保值與絕對(dui)(dui)(dui)保值兩種方式(shi)，前者即消費者物價指數(CPI)漲幅與銀行(xing)基準利率之(zhi)差，即CPI漲幅。