NRA賬戶（非(fei)居民賬戶）本是銀行系統為了方便境外(wai)(wai)公司(si)在境內業務結算(suan)而(er)設立的(de)，然而(er)一些不法(fa)分(fen)子(zi)卻通過大(da)量虛假注(zhu)冊境外(wai)(wai)公司(si)，將(jiang)其作(zuo)為資金非(fei)法(fa)跨境轉(zhuan)移的(de)“綠色通道”。

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經過(guo)長達一年多(duo)時間(jian)的(de)(de)調(diao)查，浙江金(jin)華市公安機關(guan)偵破全國范圍內首例通過(guo)NRA賬戶(hu)（非(fei)居民賬戶(hu)）實施資金(jin)非(fei)法跨境轉移的(de)(de)“地下錢莊”案(an)(an)(an)件，也是迄(qi)今為止中(zhong)國警方查獲的(de)(de)涉(she)案(an)(an)(an)人(ren)數最(zui)多(duo)、涉(she)案(an)(an)(an)金(jin)額最(zui)大的(de)(de)非(fei)法買賣外(wai)匯(hui)案(an)(an)(an)件。截(jie)至目前(qian)已查明涉(she)案(an)(an)(an)金(jin)額高(gao)達4100余(yu)億元，打掉規模以上買賣外(wai)匯(hui)犯罪(zui)團伙8個，采取(qu)刑事強制措施100人(ren)，移送(song)外(wai)管局(ju)行(xing)政處罰200余(yu)人(ren)。

義烏商人香港注冊幾十家公司 數千億人民幣轉移境外

“義(yi)烏宇(yu)富(fu)物流公(gong)(gong)司(si)”——看到這個(ge)名字(zi)，絕(jue)大多數人會認為這是一家開在(zai)(zai)浙江義(yi)烏市(shi)的(de)公(gong)(gong)司(si)。但事實(shi)上(shang)，這是義(yi)烏人趙(zhao)某(mou)宜(yi)在(zai)(zai)香港先后注冊的(de)數十家空(kong)殼公(gong)(gong)司(si)之(zhi)一。

2014年9月，中國(guo)人民(min)銀行反洗錢(qian)部門發現趙某宜(yi)利用(yong)上述數十家境(jing)(jing)外公(gong)司(si)在國(guo)內(nei)(nei)開(kai)設(she)的NRA賬(zhang)戶跨(kua)境(jing)(jing)轉移人民(min)幣(bi)超千億元，涉及的境(jing)(jing)內(nei)(nei)外賬(zhang)戶多達850余個，主要涉及北京、廣東、寧夏、安(an)徽、江西(xi)等地。9月16日(ri)，公(gong)安(an)部經偵局、中國(guo)人民(min)銀行反洗錢(qian)局、國(guo)家外匯(hui)管(guan)理局將該可疑交(jiao)易線索交(jiao)辦給浙(zhe)江省公(gong)安(an)機關。

“NRA賬戶是新(xin)生事(shi)物，國內(nei)居民并不常用，大多數(shu)辦(ban)案(an)(an)民警對(dui)此(ci)也不熟悉，因此(ci)我們專(zhuan)門邀請外匯管(guan)理部門的專(zhuan)業(ye)人員和銀行的金融專(zhuan)家(jia)，為辦(ban)案(an)(an)民警解答外匯知識、協助分析資金流向。”金華市(shi)公安局副(fu)局長(chang)、專(zhuan)案(an)(an)組組長(chang)俞流江介紹。

經(jing)過半個月的斗智斗勇，警方最終鎖定(ding)了趙某(mou)宜公司(si)35名(ming)工作人員(yuan)基(ji)本情(qing)況，并對依(yi)附在趙某(mou)宜團伙周圍(wei)的施某(mou)飛、楊某(mou)翔(xiang)等其他5個“地下錢莊”團伙進行了查(cha)證，逐步(bu)查(cha)清了這些團伙的基(ji)本情(qing)況。

2014年12月15日上午，在公安(an)部(bu)、央(yang)行(xing)的統一(yi)部(bu)署下，銀行(xing)部(bu)門對(dui)全(quan)國31個省、91家(jia)銀行(xing)的3000余個涉案(an)賬戶實施同(tong)步凍結(jie)，警方抓捕(bu)小組(zu)對(dui)事前(qian)確認的58名涉案(an)嫌疑人實施抓捕(bu)，并繳(jiao)獲了大批(pi)銀行(xing)卡、U盾、電腦等(deng)作案(an)工具。“同(tong)時(shi)(shi)凍結(jie)這(zhe)么多賬戶，在全(quan)國范圍內沒有先例，但如(ru)果(guo)(guo)不能(neng)同(tong)時(shi)(shi)凍結(jie)，極有可能(neng)導致后續凍結(jie)的賬戶內資金被轉移(yi)至境(jing)外，這(zhe)將(jiang)嚴重影響打擊效(xiao)果(guo)(guo)。”金華市公安(an)局經(jing)偵支(zhi)隊副支(zhi)隊長張(zhang)輝說(shuo)。

“小收益”贏取“大利潤”130余萬次交易匯成“洗錢大潮”

在人民銀(yin)行、外匯管理等(deng)部(bu)門(men)的(de)(de)(de)協助下，警方調取了所(suo)有涉案賬戶(hu)的(de)(de)(de)交易(yi)記(ji)錄(lu)(lu)。130余萬(wan)次(ci)交易(yi)是個什么概念(nian)？——“如果我(wo)們將所(suo)有的(de)(de)(de)130余萬(wan)次(ci)銀(yin)行交易(yi)記(ji)錄(lu)(lu)全部(bu)打印出來(lai)，要耗費35000張紙，堆起來(lai)有3米高。”張輝(hui)說，由于案情(qing)復雜、工作量大，金華警方專門(men)從(cong)蘭溪市(shi)公安局抽(chou)調了80多(duo)名民警參與后續(xu)案情(qing)審訊和(he)調查。通過近一年時間(jian)對這130余萬(wan)次(ci)交易(yi)的(de)(de)(de)梳理，一個龐大的(de)(de)(de)非法(fa)兌換外幣網絡逐(zhu)步清(qing)晰(xi)地(di)顯現出來(lai)。

警方調查(cha)發(fa)現，趙某(mou)宜(yi)等(deng)人的主(zhu)要(yao)作(zuo)案手法是利(li)用(yong)NRA賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)的漏洞以及境(jing)外(wai)購匯(hui)沒有限制的特點，將人民幣通過NRA賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)跨境(jing)轉移，在香港匯(hui)豐等(deng)銀行結匯(hui)后打(da)給買家(jia)提供的賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)。為了實現通過NRA賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)轉賬(zhang)(zhang)(zhang)的目(mu)的，趙某(mou)宜(yi)等(deng)人還在香港注(zhu)冊了數十家(jia)空殼公司，專門(men)雇人偽造虛假的交易合同(tong)，利(li)用(yong)銀行管理審核不嚴的漏洞，將大筆人民幣跨境(jing)轉移。

“他們(men)通常會在每周五(wu)的(de)下午將(jiang)數千(qian)萬的(de)資金(jin)刷入指定的(de)POS機賬(zhang)戶，再在下個(ge)禮拜一的(de)上午將(jiang)資金(jin)刷出，以此進(jin)行外匯買賣。”辦案民警介(jie)紹。

“因為現在銀行(xing)對外(wai)匯的(de)(de)(de)監管嚴格，所以有(you)(you)很(hen)多(duo)人(ren)為了兌換方便，就來找我們(men)。我們(men)的(de)(de)(de)生意(yi)信(xin)用度很(hen)高，我可以在很(hen)短的(de)(de)(de)時(shi)間內調集幾個億的(de)(de)(de)資金。”涉案團(tuan)伙之(zhi)(zhi)一的(de)(de)(de)頭(tou)目楊某翔(xiang)在接受(shou)記(ji)者采訪時(shi)表示(shi)，“有(you)(you)的(de)(de)(de)同行(xing)到銀行(xing)大堂招(zhao)攬生意(yi)，有(you)(you)的(de)(de)(de)甚至還開設了VIP包廂從事兌換業(ye)務(wu)，生意(yi)十分紅(hong)火！每次為客(ke)戶兌換外(wai)幣，收取的(de)(de)(de)費用大概(gai)在千(qian)分之(zhi)(zhi)三至千(qian)分之(zhi)(zhi)五。”

從表面(mian)上(shang)看，這個費率并不算(suan)高，可是由于資(zi)金流(liu)動量大(da)，這樣的(de)(de)(de)“小收(shou)益”卻為犯罪團(tuan)(tuan)(tuan)伙帶來了(le)巨額利潤。警方(fang)根據(ju)從楊某翔團(tuan)(tuan)(tuan)伙電腦(nao)中提取到的(de)(de)(de)電子會計(ji)賬，對(dui)該(gai)團(tuan)(tuan)(tuan)伙每天通過交易美金和港元所(suo)得的(de)(de)(de)利潤進行了(le)計(ji)算(suan)：2014年1月(yue)(yue)至10月(yue)(yue)該(gai)團(tuan)(tuan)(tuan)伙日(ri)常收(shou)益在5萬(wan)以上(shang)，最(zui)多的(de)(de)(de)一(yi)天竟達153萬(wan)元！短(duan)短(duan)10個月(yue)(yue)內，就賺了(le)2072萬(wan)！而這僅僅是依附(fu)在趙某宜團(tuan)(tuan)(tuan)伙下的(de)(de)(de)一(yi)個洗錢團(tuan)(tuan)(tuan)伙的(de)(de)(de)非法收(shou)益。

“地下錢莊”造成重大損失 上下游犯罪更待深挖

今年4月以來，公安(an)(an)部會同中(zhong)國人民銀行、國家外(wai)匯管理局(ju)等(deng)部門(men)，組織開展了打(da)擊(ji)利用離岸公司和地(di)(di)下錢(qian)(qian)莊轉移贓款專項行動。截至(zhi)目前，全國公安(an)(an)機關第一次(ci)、第二次(ci)集中(zhong)破(po)案行動已順利結束(shu)，破(po)獲(huo)170余(yu)(yu)起重大地(di)(di)下錢(qian)(qian)莊、洗錢(qian)(qian)案件，搗毀地(di)(di)下錢(qian)(qian)莊窩點300余(yu)(yu)個，抓獲(huo)犯罪嫌疑人400余(yu)(yu)人，涉案金額(e)達數千余(yu)(yu)億(yi)元。

公安部(bu)副部(bu)長(chang)孟慶豐介紹，地(di)下(xia)錢莊不但(dan)成(cheng)(cheng)為非法集(ji)資(zi)(zi)(zi)、電(dian)信詐騙等直接侵害人民(min)群眾財產利(li)益的(de)犯罪活動轉移(yi)贓款(kuan)和洗錢的(de)工具，使(shi)(shi)大量經濟損(sun)失難以追回，而且為暴力恐怖活動提供資(zi)(zi)(zi)金(jin)轉移(yi)渠道(dao)，嚴重威脅國(guo)家(jia)安全。有的(de)還被(bei)(bei)貪(tan)污腐敗分子利(li)用(yong)，成(cheng)(cheng)為向(xiang)境外轉移(yi)贓款(kuan)的(de)“幫(bang)兇”。一些地(di)下(xia)錢莊被(bei)(bei)利(li)用(yong)跨(kua)境轉移(yi)資(zi)(zi)(zi)金(jin)，使(shi)(shi)大量性質(zhi)不明的(de)資(zi)(zi)(zi)金(jin)游(you)離于國(guo)家(jia)金(jin)融監管體系之外，極易擾(rao)亂國(guo)內(nei)金(jin)融秩(zhi)序，危(wei)及金(jin)融安全和宏觀調(diao)控政(zheng)策的(de)落實。

“除了被犯罪(zui)團伙作(zuo)為轉移贓款和(he)洗錢(qian)的(de)(de)(de)工具外，地下錢(qian)莊的(de)(de)(de)非法外匯交易還被不法分(fen)子作(zuo)為進行(xing)各類(lei)新型(xing)犯罪(zui)的(de)(de)(de)手段。”公安部經偵局反洗錢(qian)處副處長束(shu)劍(jian)平(ping)介紹，“在偵辦趙某宜案(an)件過程(cheng)中，專案(an)組從資金流入手循(xun)線(xian)追蹤(zong)，深挖出虛開增(zeng)值稅發票(piao)、騙(pian)取政府獎勵等多起隱藏在非法買(mai)賣外匯背后(hou)的(de)(de)(de)下游犯罪(zui)。”

公(gong)安(an)部(bu)經(jing)偵局反(fan)洗(xi)錢(qian)處處長李明(ming)照認為，要從根(gen)本上打擊(ji)和防(fang)范地下錢(qian)莊，需要各部(bu)門(men)(men)齊抓共管(guan)(guan)，形成合力(li)。銀(yin)行(xing)監管(guan)(guan)部(bu)門(men)(men)要加(jia)強(qiang)對銀(yin)行(xing)賬戶(hu)開(kai)立、現金存取等(deng)方面的(de)監管(guan)(guan)，加(jia)強(qiang)反(fan)洗(xi)錢(qian)交易信息(xi)監測，及時發現和向(xiang)公(gong)安(an)機關移送(song)線(xian)索(suo)；工商管(guan)(guan)理部(bu)門(men)(men)要加(jia)強(qiang)對公(gong)司注(zhu)冊的(de)審核(he)，防(fang)止一(yi)些不法分(fen)子利用注(zhu)冊無真(zhen)實業務的(de)公(gong)司進(jin)行(xing)地下錢(qian)莊活動(dong)；海關部(bu)門(men)(men)要加(jia)強(qiang)對出(chu)入境攜帶大額現金人員的(de)檢查等(deng)。