每(mei)經(jing)編輯｜每(mei)經(jing)記(ji)者 李彪(biao)    

◎每經記者 李彪

在基本(ben)養老保險繳滿15年后，繼續(xu)繳還是(shi)不繳？每個人心中或(huo)許都有自己的(de)“算盤”。

近日，針對養老金繳(jiao)(jiao)費多少年(nian)更“劃算”的問(wen)題(ti)，人社部給出回應：我國正在健(jian)全(quan)多繳(jiao)(jiao)多得激勵機制，退休人員退休時(shi)(shi)領(ling)的養老金，與其工(gong)作時(shi)(shi)的繳(jiao)(jiao)費年(nian)限長短、繳(jiao)(jiao)費水平(ping)高低(di)直(zhi)接相關。

以退(tui)(tui)休職工領(ling)取(qu)養老(lao)金(jin)為(wei)例(li)，按照現行的(de)養老(lao)金(jin)支付體系(xi)，繳費(fei)年(nian)限越(yue)(yue)長，個人賬戶的(de)資金(jin)越(yue)(yue)多，從統(tong)籌賬戶中所領(ling)取(qu)的(de)百分比也越(yue)(yue)高，從絕對金(jin)額來看，繳費(fei)水平相當(dang)情況下(xia)，繳費(fei)年(nian)限越(yue)(yue)長，退(tui)(tui)休后單(dan)月所領(ling)取(qu)的(de)養老(lao)金(jin)金(jin)額自然越(yue)(yue)大。

但(dan)是，算上資金貶值、領取年(nian)限(xian)等因素(su)，一(yi)些(xie)人(ren)并不愿意選擇多(duo)(duo)繳多(duo)(duo)得的方式(shi)。業內專家對現行(xing)養老金的激勵機制也存在爭(zheng)議。

一(yi)位人(ren)社部專家告訴(su)《每(mei)日(ri)經濟新聞》記者，多繳(jiao)養老(lao)保(bao)險費劃(hua)算是有(you)道(dao)理(li)的(de)，有(you)些人(ren)擔心(xin)來不及(ji)領(ling)完(wan)繳(jiao)納的(de)養老(lao)保(bao)險或許也(ye)有(you)一(yi)定(ding)的(de)道(dao)理(li)，但是機制正在(zai)不斷完(wan)善，目前個人(ren)賬戶的(de)資金(jin)余額可以繼(ji)承，同時，統籌賬戶的(de)繼(ji)承問題(ti)也(ye)在(zai)研究之中。

養老金“多繳多得”？

王(wang)阿姨和老(lao)(lao)伴在(zai)一(yi)個(ge)縣城(cheng)工作(zuo)，再(zai)過幾(ji)年就(jiu)可以(yi)領取養老(lao)(lao)金，但在(zai)多年前繳滿15年養老(lao)(lao)保險(xian)(xian)后，他(ta)們就(jiu)沒有再(zai)繼續繳納養老(lao)(lao)保險(xian)(xian)，“不劃算(suan)”是王(wang)阿姨給出的理由(you)。

實際(ji)上，王阿姨(yi)和老(lao)伴并(bing)非個案(an)，社會對(dui)于多繳多得的養(yang)老(lao)保險激勵機制(zhi)一直存在(zai)爭議。

中國(guo)社會科學(xue)院(yuan)政策研究中心(xin)秘書(shu)長、研究員唐鈞告訴《每日經(jing)濟(ji)新聞》記者，“現(xian)在來看，繳得(de)少(shao)(shao)(shao)的人可能相對劃(hua)算，因為(wei)有(you)一個(ge)底線，政府要(yao)兜(dou)底，但是(shi)，繳得(de)少(shao)(shao)(shao)，領到的金額肯定(ding)也是(shi)比較少(shao)(shao)(shao)的。”

對此，人(ren)(ren)(ren)社(she)部有關負責人(ren)(ren)(ren)表示，人(ren)(ren)(ren)們持這(zhe)些(xie)想法(fa)的(de)(de)心情(qing)可以(yi)理解，但其實這(zhe)種做法(fa)并不(bu)“劃算”。退(tui)休人(ren)(ren)(ren)員退(tui)休時領(ling)的(de)(de)養老金(jin)，與其繳費年限長短(duan)、繳費水(shui)平高低直(zhi)接相關。繳得多、長，領(ling)的(de)(de)養老金(jin)水(shui)平自然高。15年只是(shi)判斷參(can)保人(ren)(ren)(ren)員達到退(tui)休年齡后能(neng)否按月領(ling)取養老金(jin)的(de)(de)條件(jian)。

以(yi)(yi)企業職工(gong)為例，企業職工(gong)參(can)保人(ren)(ren)員的基本養(yang)老(lao)金，由基礎(chu)養(yang)老(lao)金和(he)個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養(yang)老(lao)金組成。繳(jiao)費(fei)年限累計(ji)滿(man)15年的人(ren)(ren)員，退(tui)休時的基礎(chu)養(yang)老(lao)金月(yue)(yue)標準(zhun)以(yi)(yi)當地上年度在崗職工(gong)月(yue)(yue)平均工(gong)資和(he)本人(ren)(ren)指數(shu)化(hua)月(yue)(yue)平均繳(jiao)費(fei)工(gong)資的平均值為基數(shu)，繳(jiao)費(fei)每滿(man)1年發給1％。個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養(yang)老(lao)金月(yue)(yue)標準(zhun)為個(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)儲(chu)存額除(chu)以(yi)(yi)相應的計(ji)發月(yue)(yue)數(shu)。

“由(you)此可見，參保人(ren)(ren)員的基礎養(yang)老(lao)(lao)金(jin)和個(ge)人(ren)(ren)賬戶(hu)養(yang)老(lao)(lao)金(jin)，與個(ge)人(ren)(ren)繳(jiao)費(fei)年(nian)限和繳(jiao)費(fei)額息(xi)息(xi)相關。個(ge)人(ren)(ren)繳(jiao)費(fei)時間越長(chang)、繳(jiao)費(fei)越多(duo)(duo)，養(yang)老(lao)(lao)金(jin)水(shui)平(ping)就越高。”人(ren)(ren)社(she)部有關負責人(ren)(ren)說(shuo)，“不(bu)管對哪類參保人(ren)(ren)員，多(duo)(duo)繳(jiao)養(yang)老(lao)(lao)保險費(fei)都是劃算的。”

《北京(jing)商報》報道(dao)(dao)稱，以一位月(yue)薪保持在5000元(yuan)(yuan)的(de)企業男職(zhi)員(yuan)為(wei)例，如(ru)果(guo)(guo)該職(zhi)員(yuan)工作(zuo)35年(nian)(nian)，并且在工作(zuo)期(qi)間(jian)持續(xu)按應(ying)繳(jiao)比例繳(jiao)納(na)養(yang)老(lao)保險的(de)話，35年(nian)(nian)后(hou)，企業及職(zhi)員(yuan)本身(shen)共繳(jiao)納(na)養(yang)老(lao)保險為(wei)58.8萬元(yuan)(yuan)，如(ru)果(guo)(guo)只繳(jiao)納(na)15年(nian)(nian)繳(jiao)納(na)總額為(wei)25.2萬元(yuan)(yuan)。根據公式(shi)計算，繳(jiao)納(na)15年(nian)(nian)，該職(zhi)員(yuan)月(yue)領(ling)養(yang)老(lao)金(jin)為(wei)1268元(yuan)(yuan)，連續(xu)繳(jiao)納(na)35年(nian)(nian)，月(yue)領(ling)養(yang)老(lao)金(jin)為(wei)2959元(yuan)(yuan)。 “我覺得人社部(bu)的(de)解釋是(shi)非常(chang)有(you)道(dao)(dao)理的(de)。”首都經(jing)貿大學教授庹國柱向《每日經(jing)濟新聞》記者介紹說，不應(ying)該靜態看待(dai)養(yang)老(lao)金(jin)的(de)領(ling)取數量，就社會平(ping)均工資(zi)一項來看，增(zeng)長速度(du)是(shi)非常(chang)快的(de)，雖(sui)然(ran)有(you)一定的(de)通貨(huo)膨脹的(de)因素，但是(shi)，折算后(hou)也是(shi)非常(chang)劃算的(de)。

以北京(jing)為(wei)例，2004年(nian)北京(jing)職工(gong)(gong)平均工(gong)(gong)資(zi)為(wei)28348元(yuan)，2014年(nian)北京(jing)職工(gong)(gong)平均工(gong)(gong)資(zi)則達77560元(yuan)，10年(nian)間，增長了(le)近(jin)兩倍。

統籌賬戶可繼承？

實際上(shang)，所謂的劃算(suan)不劃算(suan)，是(shi)對領(ling)取(qu)年限的預期(qi)(qi)，也就是(shi)對壽命的預期(qi)(qi)。

有(you)(you)媒體(ti)報道顯示，以5000元(yuan)月薪的(de)職工(gong)繳(jiao)納養(yang)老(lao)保險為例(li)，分(fen)別繳(jiao)滿15年(nian)和(he)35年(nian)，根據現有(you)(you)的(de)養(yang)老(lao)制度計算(suan)，不論是哪一種繳(jiao)費方式，60歲(sui)退休后，該職員必須至(zhi)少連續(xu)領取養(yang)老(lao)金16~17年(nian)才能拿回企業及(ji)自己繳(jiao)納的(de)全部(bu)費用。

有業內專(zhuan)家(jia)對《每日經(jing)濟新聞》記(ji)者說，如果國家(jia)推(tui)行(xing)延遲退(tui)休政策(ce)，比如實行(xing)65歲退(tui)休，能否領回企(qi)業及(ji)自(zi)己(ji)繳納的(de)全部費用可(ke)能更未知。

對(dui)于延遲(chi)退(tui)休等政策可能(neng)對(dui)養老金(jin)繳費激勵機制(zhi)帶來的(de)影響，上述人(ren)社部專家認為，實施延遲(chi)退(tui)休政策后，感覺領(ling)取退(tui)休金(jin)更(geng)遲(chi)了，但是繳納養老金(jin)的(de)年限可能(neng)會更(geng)長(chang)，每個(ge)月所領(ling)取的(de)養老金(jin)也會更(geng)高，這個(ge)是不存在問題的(de)。當(dang)然，也有人(ren)擔憂是否有這么長(chang)的(de)壽命，制(zhi)度應該(gai)設(she)定一個(ge)最低的(de)領(ling)取年限。

目前，養老金中企業職工個人(ren)繳納的(de)(de)個人(ren)賬戶是按139個月分配，往后(hou)可(ke)(ke)以繼(ji)(ji)續領(ling)取(qu)，但是，如果參(can)保(bao)人(ren)死亡，領(ling)取(qu)不夠139個月的(de)(de)，個人(ren)賬戶余(yu)額可(ke)(ke)以依法(fa)繼(ji)(ji)承(cheng)，而(er)統(tong)籌賬戶部分卻未有相關規定(ding)。

“下一步在養老保(bao)險制度修正的(de)時(shi)候，統籌賬(zhang)戶(hu)也(ye)應該(gai)設定(ding)一個最低發放年(nian)(nian)限(xian)，如果(guo)沒(mei)達到最低年(nian)(nian)限(xian)，剩余年(nian)(nian)限(xian)的(de)錢也(ye)應由(you)子女繼承。”該(gai)人社(she)部(bu)專(zhuan)家稱，這個制度是(shi)在不斷(duan)(duan)提出問題，不斷(duan)(duan)研(yan)究完善(shan)過(guo)程中，統籌賬(zhang)戶(hu)的(de)繼承問題也(ye)在研(yan)究。

唐鈞認(ren)為，從國家來講，在(zai)基本養老保險方面，并不是收的(de)錢越(yue)多、發的(de)錢越(yue)多越(yue)好，政府的(de)責任是有限的(de)，只需(xu)要保證基本的(de)生(sheng)活，應(ying)該留(liu)出(chu)更大的(de)空間(jian)給市場、社(she)會。