每(mei)經記者｜張喜威(wei)    每(mei)經編輯｜陳星     

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近日，臨商銀行公布的2018年半年報顯示，該行上(shang)半年的營業(ye)收入和凈(jing)利潤(run)雙雙出現下滑，其(qi)中(zhong)凈(jing)利潤(run)為(wei)2.11億元，同比(bi)降幅13.17%。與此(ci)同時，上(shang)海(hai)新(xin)世(shi)(shi)紀資(zi)信評(ping)估投資(zi)服務有(you)限公司（以下簡稱新(xin)世(shi)(shi)紀評(ping)級(ji)(ji)）在最新(xin)發布的跟蹤評(ping)級(ji)(ji)報告中(zhong)維持了臨商銀行AA的主體評(ping)級(ji)(ji)，展望為(wei)穩定。

《每日經(jing)濟新聞》記者注意到，2017年以(yi)來(lai)(lai)，臨商(shang)銀行(xing)的(de)(de)資產質(zhi)量承(cheng)受(shou)了較(jiao)(jiao)大(da)壓力(li)。截至2017年末(mo)，該(gai)行(xing)不良貸(dai)(dai)款率同(tong)比陡(dou)升(sheng)2.26個(ge)(ge)百分點(dian)至4.42%；撥備(bei)覆(fu)蓋率則較(jiao)(jiao)上年同(tong)期(qi)(qi)陡(dou)降92.05個(ge)(ge)百分點(dian)至79.87%，已低于監(jian)管紅(hong)線(xian)。盡(jin)管今(jin)年上半年臨商(shang)銀行(xing)的(de)(de)不良貸(dai)(dai)款率出現下降，撥備(bei)覆(fu)蓋率也開始回升(sheng)，但其未來(lai)(lai)面臨的(de)(de)資產質(zhi)量等風(feng)險仍不可小(xiao)覷(qu)。新世紀評(ping)級(ji)也在跟(gen)蹤評(ping)級(ji)報告中表示，隨著逾期(qi)(qi)貸(dai)(dai)款持續(xu)增加(jia)，未來(lai)(lai)該(gai)行(xing)的(de)(de)信(xin)貸(dai)(dai)質(zhi)量仍面臨較(jiao)(jiao)大(da)的(de)(de)下行(xing)壓力(li)。

上半年凈利潤降13.17%

今年(nian)上(shang)(shang)(shang)半(ban)(ban)(ban)年(nian)，臨商(shang)銀行(xing)的資產總額繼續小(xiao)幅(fu)(fu)擴張，但營業收入和凈(jing)利潤卻出現小(xiao)幅(fu)(fu)下(xia)滑。半(ban)(ban)(ban)年(nian)報顯示，截(jie)至今年(nian)上(shang)(shang)(shang)半(ban)(ban)(ban)年(nian)末，臨商(shang)銀行(xing)資產總額達到804.60億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，較(jiao)上(shang)(shang)(shang)年(nian)末的774.91億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)增(zeng)加了(le)(le)29.69億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，增(zeng)幅(fu)(fu)3.83%。與此同(tong)時，該行(xing)上(shang)(shang)(shang)半(ban)(ban)(ban)年(nian)實(shi)現營業收入10.86億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，較(jiao)上(shang)(shang)(shang)年(nian)同(tong)期的11.15億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)小(xiao)幅(fu)(fu)下(xia)降0.29億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，降幅(fu)(fu)2.6%；實(shi)現凈(jing)利潤2.11億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，較(jiao)上(shang)(shang)(shang)年(nian)同(tong)期的2.43億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)下(xia)降了(le)(le)0.32億(yi)(yi)(yi)元(yuan)(yuan)，降幅(fu)(fu)13.17%。

《每(mei)日經(jing)濟新聞》記者注(zhu)意(yi)到(dao)，今年上(shang)半年，臨(lin)商(shang)銀行的(de)手(shou)續(xu)費及傭金(jin)收(shou)(shou)入減(jian)少是導致其(qi)凈利潤下降(jiang)最直接的(de)原因。數據顯示，臨(lin)商(shang)銀行上(shang)半年的(de)手(shou)續(xu)費及傭金(jin)收(shou)(shou)入僅(jin)為0.12億(yi)元(yuan)，比去年同(tong)期的(de)0.38億(yi)元(yuan)減(jian)少0.26億(yi)元(yuan)，降(jiang)幅68.42%。

公(gong)開(kai)資料顯(xian)示，臨(lin)商(shang)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)原名(ming)(ming)為(wei)臨(lin)沂市(shi)(shi)(shi)商(shang)業(ye)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)股份有限公(gong)司(si)(si)，是在原臨(lin)沂市(shi)(shi)(shi)金雀山城市(shi)(shi)(shi)信用社等10家城市(shi)(shi)(shi)信用社和半程金融服務社等7家金融服務社進行(xing)(xing)股份制改造的基礎上設(she)立(li)的股份制商(shang)業(ye)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)，于(yu)1998年2月18日正式設(she)立(li)。2008年11月22日，臨(lin)沂市(shi)(shi)(shi)商(shang)業(ye)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)股份有限公(gong)司(si)(si)更名(ming)(ming)為(wei)臨(lin)商(shang)銀(yin)(yin)(yin)行(xing)(xing)股份有限公(gong)司(si)(si)。

據了解，該行于2016年5月召開(kai)股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)大(da)會(hui)，以(yi)截(jie)至2015年末總股(gu)(gu)(gu)(gu)本28.25億(yi)(yi)股(gu)(gu)(gu)(gu)為(wei)基數，向全體股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)派(pai)發股(gu)(gu)(gu)(gu)票股(gu)(gu)(gu)(gu)利，每10股(gu)(gu)(gu)(gu)派(pai)送(song)紅(hong)股(gu)(gu)(gu)(gu)0.8股(gu)(gu)(gu)(gu)，共(gong)計送(song)紅(hong)股(gu)(gu)(gu)(gu)2.26億(yi)(yi)股(gu)(gu)(gu)(gu)，并由各股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)以(yi)股(gu)(gu)(gu)(gu)金分(fen)紅(hong)轉(zhuan)增(zeng)股(gu)(gu)(gu)(gu)本2.26億(yi)(yi)元(yuan)。2017年8月，山東(dong)(dong)銀監局批準該行通過紅(hong)利轉(zhuan)增(zeng)股(gu)(gu)(gu)(gu)份1.83億(yi)(yi)股(gu)(gu)(gu)(gu)，注冊資(zi)(zi)本由30.51億(yi)(yi)元(yuan)變(bian)更為(wei)32.34億(yi)(yi)元(yuan)。截(jie)至2017年末，臨商(shang)銀行注冊資(zi)(zi)本為(wei)32.34億(yi)(yi)元(yuan)。其中，臨沂市財政局持有該行22.19%股(gu)(gu)(gu)(gu)份，為(wei)第一大(da)股(gu)(gu)(gu)(gu)東(dong)(dong)；企業法人持股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例為(wei)73.89%；內部職(zhi)工(gong)持股(gu)(gu)(gu)(gu)比(bi)(bi)例3.92%。

此(ci)外，跟(gen)(gen)蹤評級報告透露，跟(gen)(gen)蹤期內，臨商銀行(xing)確定將兗州(zhou)(zhou)煤業(ye)股份有限公(gong)司作(zuo)為戰(zhan)略投資者引入，增資擴股方案已獲批復。該次交易完成后，兗州(zhou)(zhou)煤業(ye)將持(chi)有臨商銀行(xing)增資擴股后總股份的19.75%。

撥備覆蓋率跌至79.87%

近些年(nian)，臨商銀行的凈息差不(bu)斷下降。跟蹤評級報(bao)告顯示，2015年(nian)~2017年(nian)，臨商銀行的凈息差分別為(wei)4.14%、3.29%、2.57%。

而在凈息差(cha)不斷(duan)下(xia)降的(de)背(bei)景下(xia)，臨(lin)商銀行的(de)資產質(zhi)量(liang)下(xia)行壓(ya)力(li)增大。截(jie)至(zhi)(zhi)(zhi)2017年(nian)末，臨(lin)商銀行的(de)不良(liang)貸(dai)款余額(e)(e)為(wei)(wei)21.43億(yi)元(yuan)，不良(liang)貸(dai)款率(lv)則從上(shang)年(nian)同(tong)期(qi)的(de)2.16%上(shang)升(sheng)至(zhi)(zhi)(zhi)4.42%；撥備(bei)覆蓋(gai)率(lv)則從上(shang)年(nian)同(tong)期(qi)的(de)171.92%跌至(zhi)(zhi)(zhi)79.87%，已遠低于(yu)監管紅線。至(zhi)(zhi)(zhi)于(yu)不良(liang)“雙(shuang)升(sheng)”的(de)原(yuan)因，評級報告中稱，一方(fang)(fang)面(mian)是(shi)受宏觀(guan)經濟(ji)形勢(shi)影響，中小企業信用(yong)風險持續暴露；另一方(fang)(fang)面(mian)是(shi)該(gai)行根據監管要求，夯實資產質(zhi)量(liang)，對于(yu)逾期(qi)欠息超過90天的(de)正常貸(dai)款，下(xia)調分類至(zhi)(zhi)(zhi)不良(liang)，下(xia)調總額(e)(e)合(he)計為(wei)(wei)11.60億(yi)元(yuan)。

據了解，臨商銀行近些年不(bu)斷加大不(bu)良(liang)貸款的(de)清(qing)收(shou)處(chu)置力度(du)。從貸款損失準備計(ji)提及核銷(xiao)來(lai)看(kan)，2015~2017年，該行分別計(ji)提貸款損失準備9.08億(yi)元(yuan)、6.81億(yi)元(yuan)和5.14億(yi)元(yuan)，核銷(xiao)不(bu)良(liang)貸款7.78億(yi)元(yuan)、5.63億(yi)元(yuan)和5.16億(yi)元(yuan)。

跟蹤評級(ji)報告(gao)顯示(shi)，今年(nian)上半(ban)年(nian)，臨(lin)商(shang)銀行累計核(he)銷貸(dai)款3.56億(yi)(yi)元，收(shou)回現金約3.80億(yi)(yi)元，不(bu)良(liang)貸(dai)款余額(e)較年(nian)初減(jian)少(shao)4.63億(yi)(yi)元至16.80億(yi)(yi)元，不(bu)良(liang)貸(dai)款率下降則下降1.12個百(bai)分點至3.30%，撥備覆蓋率較去年(nian)末(mo)回升了18.89個百(bai)分點至98.76%。盡管(guan)如此，2018年(nian)上半(ban)年(nian)，臨(lin)商(shang)銀行逾期(qi)貸(dai)款時間向長期(qi)遷徙。截(jie)至上半(ban)年(nian)末(mo)，該行逾期(qi)90天(tian)以上貸(dai)款與不(bu)良(liang)貸(dai)款余額(e)的比(bi)例仍高達196.67%。

評級(ji)(ji)報告(gao)表示，整體來看，臨商(shang)銀行(xing)逾期(qi)貸款(kuan)(kuan)規模(mo)持續增長，其(qi)信貸資產質量仍存(cun)在進(jin)一步下(xia)滑的可(ke)能(neng)。同時(shi)，在監管趨嚴(yan)的情況下(xia)，五級(ji)(ji)分類認定標準(zhun)嚴(yan)格，隨著該行(xing)貸款(kuan)(kuan)逾期(qi)期(qi)限增長，其(qi)不良(liang)貸款(kuan)(kuan)規模(mo)及不良(liang)貸款(kuan)(kuan)率仍有可(ke)能(neng)上(shang)升，并進(jin)一步增加其(qi)撥備計提壓力(li)。