每經編輯｜張錦(jin)河     

北京(jing)時間(jian)3月(yue)15日晚，美股三大指(zhi)數均大幅(fu)低開(kai)，隨(sui)后，納指(zhi)、標普(pu)500指(zhi)數跌(die)幅(fu)擴大。截(jie)至發稿前，道指(zhi)跌(die)1.66%，納指(zhi)跌(die)1.25%，標普(pu)500指(zhi)數跌(die)1.55%。

瑞(rui)士信(xin)貸開盤跌(die)近30%，續創歷史新低，后(hou)跌(die)幅收(shou)窄，截至發稿前下(xia)跌(die)16.10%。此(ci)前瑞(rui)士信(xin)貸一年期信(xin)貸違約掉期（CDS）接(jie)近1000個(ge)基點。

地區(qu)性(xing)銀(yin)(yin)行股集(ji)體下挫，第一共和銀(yin)(yin)行跌(die)(die)超25%，西(xi)太平洋合眾銀(yin)(yin)行跌(die)(die)逾15%，阿萊恩斯西(xi)部(bu)銀(yin)(yin)行跌(die)(die)超7%。此外，美國銀(yin)(yin)行跌(die)(die)2.12%、富國銀(yin)(yin)行跌(die)(die)3.78%、花旗跌(die)(die)4.92%、摩(mo)根大通跌(die)(die)4.19%。

央視報道，作為瑞士信貸最大和最重要股東之一的沙特國家銀行此前宣布，排除向瑞士信貸進一步注資的可能性。

另有報(bao)道指出，瑞士信貸發布的(de)(de)2022年報(bao)告稱(cheng)，已發現財務報(bao)告內部控制的(de)(de)“重(zhong)大(da)弱(ruo)點”。這家瑞士第(di)二(er)大(da)銀行正(zheng)試圖從一(yi)系列(lie)嚴重(zhong)損害投資者和客(ke)戶信心(xin)的(de)(de)丑聞中恢復(fu)過來，其去年第(di)四季(ji)度客(ke)戶資金流出量超過1100億(yi)瑞郎。

當地時間周一，投資理財暢銷書《富爸爸窮爸爸》的主要作者羅伯特·清崎表示，因為美國債市正在崩潰，他預測下一個倒閉的銀行將是瑞士信貸。

據悉，瑞士信貸成立于1856年，有167年歷史，總部設在瑞士蘇黎世，是全球第五大財團，瑞士第二大銀行。2022年，入選《財富》世界500強排行榜，位列第494位。

公開資料顯示，2022年瑞士信貸總資產3.97萬億元，總負債3.63萬億元，其中存款1.74萬億元。

瑞信自曝財報程序存“重大缺陷”，CEO：員工人數已經削減8%

據澎湃新聞，3月14日，瑞信官網發布年度報告，稱在2022財年和2021財年的報告程序中發現“重大缺陷”，事關未(wei)能在財務(wu)報表中設計和維持有效的風(feng)險評估(gu)，并正在采取補救措施。

“就本(ben)集(ji)團對截至2022年(nian)12月31日財(cai)務報(bao)告(gao)程(cheng)序的(de)內部控制的(de)有(you)效(xiao)性(xing)，普華永(yong)道發表了否定意見。”瑞信稱，缺陷(xian)涉及未能設計和維持有(you)效(xiao)的(de)風險(xian)評估(gu)，以查明和分析財(cai)務報(bao)表中重大錯報(bao)的(de)風險(xian)。

這(zhe)一重大(da)缺陷還造成了另(ling)一個問(wen)題，即管理(li)層(ceng)沒有設計和(he)(he)維護(hu)對現金(jin)流(liu)量表的分(fen)類和(he)(he)列報的有效控制。

瑞信(xin)表示(shi)，集團正采用一項新計劃，以(yi)修復過(guo)去(qu)兩(liang)年(nian)報告和控制程(cheng)序中的(de)“重大缺陷”，但可能需要(yao)花費(fei)“大量資(zi)源”。

不(bu)過(guo)，瑞信同時(shi)稱，與美國證監會（SEC）的討論已經完成，集(ji)團再次(ci)確(que)認了(le)此前于(yu)2023年(nian)2月9日發布的2022年(nian)財(cai)務(wu)業績，以及2021年(nian)和2020年(nian)年(nian)度財(cai)務(wu)業績（均(jun)包(bao)含(han)在2022年(nian)年(nian)度報(bao)告中）維持不(bu)變。

此前，瑞信推(tui)遲了2022年(nian)(nian)年(nian)(nian)度報(bao)告(gao)和(he)薪酬細節的(de)發(fa)布(bu)。其原定于(yu)3月(yue)9日發(fa)布(bu)報(bao)告(gao)，但3月(yue)8日晚間接(jie)到SEC電話(hua)，對瑞信2019財(cai)(cai)年(nian)(nian)和(he)2020財(cai)(cai)年(nian)(nian)的(de)現金流量表的(de)修訂及(ji)相(xiang)關控制(zhi)提出評論和(he)問題(ti)。

上(shang)證報中(zhong)國證券(quan)網報道，在14日發布2022年年報后(hou)，瑞(rui)士信貸首席執行官（CEO）Ulrich Koerner在投資者會議上(shang)表示，一切皆在改善。

根據該行周二發布的年度報告，其客戶資金外流在2022年四季度達到了前所未有的水平。同時該行證實，由于客(ke)戶資金外流，它還動(dong)用了流動(dong)性緩沖資金。

Koerner表示，資金外流水平還沒有逆轉，但流出量已顯著減少。銀行的重組正在推進，員工人數已經削減了8%。他說，盡管(guan)硅谷銀(yin)行的(de)倒閉正(zheng)在給整個(ge)金融系統帶來(lai)沖擊波，但瑞士信貸的(de)投資者(zhe)沒有(you)理由擔心。

瑞士(shi)信貸自(zi)去年開始進行(xing)了(le)重大戰略轉變，同時采(cai)取(qu)了(le)更多直接措施來(lai)吸引(yin)客(ke)戶存款。

Koerner說(shuo)：“我們希望找回(hui)我們失去的一切，而一旦達到了這個目標，我們就會超越(yue)，再(zai)次發展業務。”

年報顯示，瑞士信貸預計今(jin)年將再次出現(xian)大幅(fu)虧(kui)損，因為公司(si)正在進行復(fu)雜的重組(zu)，包括分割其投資銀(yin)行和出售(shou)與其主要財(cai)富部(bu)門不相匹(pi)配的業務。

金融危機以來最慘(can)，瑞信去(qu)年巨虧超70億(yi)美元

瑞士信貸這些年發生了什么？

據了(le)解，2021年(nian)，瑞(rui)士(shi)信貸(dai)遭受了(le)ArchegosCapital爆(bao)倉和(he)GreensillCapital倒閉的(de)“雙重暴擊(ji)”，令該公司蒙受了(le)幾十億美元的(de)損失，迫使其投行主(zhu)管和(he)首席風(feng)險官離(li)職。此外瑞(rui)信在涉(she)嫌(xian)幫(bang)毒販洗錢的(de)訴訟風(feng)波中(zhong)(zhong)被判處有罪，成為瑞(rui)士(shi)歷(li)史上(shang)第一家在刑(xing)事(shi)案(an)件中(zhong)(zhong)被判定有罪的(de)大型(xing)銀行。

今(jin)年(nian)6月(yue)，瑞士(shi)聯邦(bang)刑事法院(yuan)裁定，瑞士(shi)信貸集(ji)團(tuan)和(he)其(qi)一名前雇員在幫助保加利亞犯罪團(tuan)伙洗清與可卡因販運有關的資金方面(mian)有罪。

該(gai)法院(yuan)裁定，瑞(rui)(rui)士(shi)信(xin)貸沒有(you)采取足夠(gou)措施避(bi)免該(gai)犯罪團伙成員洗錢(qian)， 檢察官稱該(gai)犯罪團伙向(xiang)歐洲運送了(le)數噸可(ke)卡因，并通過(guo)瑞(rui)(rui)士(shi)信(xin)貸洗錢(qian)數百萬(wan)美元。該(gai)法院(yuan)對瑞(rui)(rui)士(shi)信(xin)貸處以(yi)約(yue)210萬(wan)美元的罰款，并命令(ling)瑞(rui)(rui)士(shi)信(xin)貸向(xiang)瑞(rui)(rui)士(shi)政府支付約(yue)2000萬(wan)美元。

當地時間2022年3月24日，瑞士蘇黎(li)世(shi)，瑞士信貸(dai)集團。圖片來源：視(shi)覺中(zhong)國(guo)

去年，韓國人比爾·黃(Bill Hwang)管理的對沖基金Archegos對幾只股票的高杠桿押注崩盤，震驚了華爾街并引發監管機構的調查。 基金經理Bill Hwang單日虧損超百億美元、被稱為“史上最大單日虧損”。 瑞信僅因Archegos一案就遭受了55億美元的損失 ，更不用說對其(qi)聲譽和商譽造(zao)成的廣泛損害了”。 瑞信高層甚至(zhi)是在Arch egos被強制平倉前(qian)的幾天，才了解(jie)到瑞信對該(gai)基(ji)金的敞口。

此外(wai)，2021年3月初爆(bao)發的英國Greensill Capital金(jin)融公司破產事件，也令瑞信壓力倍(bei)增。

Greensill成立于2011年，專門從(cong)事供(gong)應鏈融(rong)(rong)資(zi)，這是(shi)一種短期(qi)現金(jin)墊款(kuan)的(de)融(rong)(rong)資(zi)形式，可以讓企業延長支(zhi)付賬款(kuan)的(de)時間。Greensill將這些現金(jin)墊款(kuan)包裝成債券類證(zheng)券，給投資(zi)者(zhe)帶來比(bi)從(cong)銀行存款(kuan)中(zhong)獲得更高的(de)收益(yi)。瑞信(xin)的(de)基金(jin)是(shi)Greensill這些證(zheng)券的(de)主要買家(jia)。

2021年，瑞(rui)信將掌(zhang)管的(de)(de)100億(yi)美(mei)元(yuan)(yuan)的(de)(de)投(tou)資(zi)基金(jin)，用于Greensill的(de)(de)供應鏈融資(zi)貸(dai)款項目。然而，Greensill的(de)(de)破產給了瑞(rui)信沉重一擊，100億(yi)美(mei)元(yuan)(yuan)的(de)(de)投(tou)資(zi)僅追回了70億(yi)美(mei)元(yuan)(yuan)。

瑞(rui)信此前(qian)表示(shi)，截至2021年底，已向Greensill提交了(le)5份保險索賠，對(dui)應的瑞(rui)士(shi)信貸資產管理風險敞口約(yue)為12億美元(yuan)。

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