每(mei)經記(ji)者｜范芊(qian)(qian)芊(qian)(qian)    每(mei)經編(bian)輯｜董興(xing)生(sheng)    

元道(dao)通信對IPO募投項目的新方(fang)案引來了交(jiao)易所關注。

2月10晚(wan)間，元道通(tong)信（SZ301139，股(gu)價(jia)28.87元，市值35.1億元）收到深(shen)交(jiao)所關(guan)注函(han)，對公(gong)司(si)《關(guan)于增加募投(tou)(tou)項(xiang)目投(tou)(tou)資(zi)額(e)和實(shi)施(shi)(shi)主體、調整募投(tou)(tou)項(xiang)目實(shi)施(shi)(shi)地點和內部(bu)投(tou)(tou)資(zi)結構及向全資(zi)子公(gong)司(si)增資(zi)以實(shi)施(shi)(shi)募投(tou)(tou)項(xiang)目的公(gong)告》相關(guan)事(shi)項(xiang)表示關(guan)注。

《每日(ri)經濟(ji)新聞》記者注意到，關注函聚焦于(yu)兩點，一是(shi)在于(yu)募(mu)投項(xiang)目(mu)新增實(shi)(shi)施(shi)主體深圳市元道通信技(ji)術有限公司（以下簡稱深圳元道）為(wei)(wei)何由(you)市場營銷轉變(bian)為(wei)(wei)技(ji)術研發，相(xiang)關信息是(shi)否(fou)(fou)真(zhen)實(shi)(shi)、準(zhun)確；另一點在于(yu)募(mu)投項(xiang)目(mu)擬變(bian)更(geng)實(shi)(shi)施(shi)地點，元道通信擬掏不超過1.6億(yi)元購置新房(fang)產(chan)，為(wei)(wei)何選擇變(bian)更(geng)地點，是(shi)否(fou)(fou)可能出現將新房(fang)產(chan)挪作他用的情形(xing)等(deng)。

子公司核心業務是什么

元(yuan)道(dao)(dao)通信(xin)主要(yao)從事(shi)通信(xin)網(wang)絡維護與優化、通信(xin)網(wang)絡建(jian)(jian)設業(ye)務(wu)，于(yu)(yu)去年7月8日(ri)登(deng)陸深交所創業(ye)板。IPO時，元(yuan)道(dao)(dao)通信(xin)募(mu)集資金(jin)凈額為10.65億元(yuan)，超募(mu)資金(jin)2.23億元(yuan)，擬用于(yu)(yu)區(qu)域服(fu)務(wu)網(wang)點(dian)建(jian)(jian)設項目(mu)、研發(fa)中(zhong)心建(jian)(jian)設項目(mu)及補充流動資金(jin)。

上(shang)市半(ban)年(nian)多后，元道通信在今年(nian)2月2日(ri)披露了一則(ze)募(mu)投項目方案調整公(gong)(gong)告(gao)，正是這則(ze)公(gong)(gong)告(gao)引來了深交(jiao)所的關注。

在公告中，元道(dao)通(tong)信稱，研(yan)發(fa)中心建(jian)設項目(mu)原計劃(hua)由(you)元道(dao)通(tong)信在深(shen)圳(zhen)實施，由(you)于全資子(zi)公司深(shen)圳(zhen)元道(dao)核心業(ye)務以研(yan)發(fa)為主，結合(he)公司戰略規(gui)劃(hua)、業(ye)務發(fa)展(zhan)需要及(ji)當地(di)產業(ye)政策，擬增加深(shen)圳(zhen)元道(dao)為上述募投項目(mu)的實施主體。

而(er)在(zai)去年7月披(pi)露的招(zhao)股書中，元道通信(xin)對(dui)深圳元道這(zhe)家子(zi)公(gong)司(si)的業務描述是(shi)這(zhe)樣的：“公(gong)司(si)在(zai)對(dui)外拓展(zhan)智慧城市，銷售(shou)信(xin)息通信(xin)技術產品(pin)時，以深圳元道為主體(ti)進行市場營(ying)銷、客戶關系(xi)維護等工作(zuo)。”

對此，深(shen)交所要求(qiu)公司補(bu)充披露截至《招股說(shuo)明書》披露日以(yi)及(ji)回(hui)函日，深(shen)圳元道(dao)的(de)主要業務及(ji)人員構(gou)成情(qing)況，并說(shuo)明深(shen)圳元道(dao)的(de)核心業務在短期內由市場營銷轉變(bian)為技(ji)術研發的(de)原(yuan)因及(ji)其合(he)理性，以(yi)及(ji)相關信息是(shi)否真實、準確。

不過，《每日經濟新聞》記者翻閱(yue)元(yuan)道通信(xin)招股書發現，公司對深圳元(yuan)道的(de)主營(ying)業務(wu)表述確有研發相(xiang)關(guan)內容，包括提及深圳元(yuan)道主營(ying)業務(wu)為(wei)“通信(xin)信(xin)息技術軟件開(kai)發等(deng)”，“深圳元(yuan)道負責(ze)提供(gong)信(xin)息技術服務(wu)”。

擬新購置房產會否他用

另一被交易(yi)所(suo)關注的焦點是元道通信擬(ni)新(xin)增的募投(tou)項目投(tou)資額及新(xin)購(gou)置(zhi)的房產。

元(yuan)道通信(xin)在2月2日的(de)公告中稱，公司擬對募投項(xiang)(xiang)目“研發中心(xin)建(jian)設項(xiang)(xiang)目”的(de)實施地點由“深(shen)圳(zhen)市寶安區(qu)”調(diao)整為“深(shen)圳(zhen)市南山區(qu)南頭街(jie)道前海華潤金(jin)融(rong)中心(xin)”，項(xiang)(xiang)目總(zong)投資金(jin)額(e)由1.24億元(yuan)變更為1.84億元(yuan)，其(qi)中建(jian)筑工程費增至1.3億元(yuan)，新(xin)增6000萬元(yuan)。

而這筆新增費(fei)用將用于購(gou)置房產(chan)(chan)。深圳(zhen)元道擬購(gou)買華潤金(jin)融中心T201-0078（3）二期T5棟某整層的房產(chan)(chan)（以下簡稱標的房產(chan)(chan)），將為公(gong)司研發工(gong)作提(ti)供辦公(gong)、開發、測試場所，房屋建筑面積約2400平方米，總價不超(chao)過1.6億元，其中1.3億元來(lai)自募(mu)集資金(jin)（含超(chao)募(mu)資金(jin)）。

而在此前(qian)披露的招股書中(zhong)(zhong)，公司對于(yu)研發(fa)(fa)中(zhong)(zhong)心(xin)(xin)建設項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)的規劃為，“項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)完(wan)成后，公司將(jiang)擁有(you)面積約2000平方米研發(fa)(fa)中(zhong)(zhong)心(xin)(xin)”，“本項(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)將(jiang)采(cai)購(gou)性能先進的服(fu)務器及配(pei)套(tao)軟硬(ying)件(jian)，能有(you)效擴容服(fu)務器、擴充帶寬和提升算(suan)力，解決硬(ying)件(jian)瓶頸”。

對此，深交(jiao)所要求元道通信進一步說明(ming)標(biao)的房(fang)產的面積是否合理(li)，是否具備搭建(jian)機房(fang)的物理(li)條件，能(neng)否達到解決硬件瓶(ping)頸的預期，該項大額投入是否符合成本(ben)效(xiao)益原(yuan)則。

對于(yu)變更募投項(xiang)目實施地(di)點的(de)原因，元(yuan)(yuan)道通信稱，主要(yao)基于(yu)標(biao)的(de)房產在政(zheng)策(ce)、區域、人才、環境等(deng)(deng)方(fang)面的(de)優勢。深交所要(yao)求元(yuan)(yuan)道通信詳細說明具(ju)體(ti)的(de)政(zheng)策(ce)優勢，當地(di)“更充沛(pei)的(de)研發產業資源(yuan)”的(de)判(pan)斷(duan)依據，以及是(shi)否可能出現將(jiang)標(biao)的(de)房產挪作他用的(de)情形等(deng)(deng)。