每經記(ji)者｜孫嘉夏    實習生 付彥橋(qiao)    每經編(bian)輯(ji)｜張(zhang)海妮    

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5月10日(ri)，ST起步(bu)(bu)（SH603557，股價2.70元(yuan)，市(shi)值13.34億元(yuan)，下(xia)稱起步(bu)(bu)股份(fen)）公(gong)告(gao)(gao)(gao)稱，公(gong)司收到證監會《行政(zheng)處罰及市(shi)場禁(jin)入事先告(gao)(gao)(gao)知書》。該告(gao)(gao)(gao)知書披露了(le)起步(bu)(bu)股份(fen)及相(xiang)關人員涉嫌的(de)違法(fa)行為。

《每日經濟(ji)新(xin)聞》記(ji)者注意到，公司通過(guo)虛構采(cai)購、銷售業(ye)務等方式虛增營業(ye)收入、營業(ye)成本及利潤總(zong)額，公司還存在股份(fen)代(dai)持未披露行為(wei)。對于起(qi)步股份(fen)信息(xi)披露違法行為(wei)、欺(qi)詐發行違法行為(wei)，證監會擬(ni)對起(qi)步股份(fen)責令改正(zheng)，給予警(jing)告，并合計處(chu)以5700萬(wan)元罰款(kuan)。四位參與人(ren)員也分別受到了(le)200萬(wan)元~1000萬(wan)元不等的罰款(kuan)，其中3位還被市(shi)場禁(jin)入5年(nian)(nian)或(huo)10年(nian)(nian)。

涉多項違法違規行為

公司2018年(nian)年(nian)報(bao)、2019年(nian)年(nian)報(bao)及(ji)2020年(nian)半年(nian)報(bao)存(cun)在虛假(jia)記載(zai)、重大遺(yi)漏(lou)。

一方面公司通過虛(xu)(xu)構采購、銷售業(ye)務等方式虛(xu)(xu)增營業(ye)收(shou)入(ru)(ru)、營業(ye)成本(ben)及利潤總額(e)。2018年年報中，起步(bu)股份(fen)虛(xu)(xu)增營業(ye)收(shou)入(ru)(ru)6947.84萬元，占當年營業(ye)收(shou)入(ru)(ru)4.97%；虛(xu)(xu)增營業(ye)成本(ben)4633.25萬元；虛(xu)(xu)增利潤總額(e)2314.59萬元，占當年利潤總額(e)10.39%。

2019年(nian)年(nian)報中，起步股(gu)份虛增營(ying)業(ye)收(shou)入18190.52萬元，占當(dang)年(nian)營(ying)業(ye)收(shou)入11.94%；虛增營(ying)業(ye)成本(ben)11599.19萬元；虛增利(li)潤總額6591.33萬元，占當(dang)年(nian)利(li)潤總額37.42%。

2020年半年報中，起步股份虛增營(ying)業收入10948.61萬(wan)(wan)元(yuan)，占(zhan)當期(qi)營(ying)業收入19.54%；虛增營(ying)業成(cheng)本6911.29萬(wan)(wan)元(yuan)；虛增利(li)潤總額4037.32萬(wan)(wan)元(yuan)，占(zhan)當期(qi)利(li)潤總額50.30%。

另一方面是(shi)公司(si)存在股(gu)(gu)份(fen)(fen)代持未披露行為。根據公告，2016年12月(yue)13日，起(qi)步(bu)股(gu)(gu)份(fen)(fen)董事長、實控人(ren)章(zhang)利民(min)(min)和梁繼(ji)進、吳(wu)端雅、王天助、莊少卿(qing)4人(ren)分別簽(qian)訂《股(gu)(gu)權代持協議(yi)書》。約定章(zhang)利民(min)(min)以每股(gu)(gu)5元的(de)價格向(xiang)上述4人(ren)轉讓其間接持有(you)(you)的(de)起(qi)步(bu)股(gu)(gu)份(fen)(fen)股(gu)(gu)票合計2000萬股(gu)(gu)，但暫不辦理(li)過戶，由章(zhang)利民(min)(min)代為持有(you)(you)。

以上(shang)股(gu)份代持(chi)行為發生于(yu)2016年至2019年。期(qi)間2000萬股(gu)代持(chi)股(gu)份占2018年、2019年公司總(zong)股(gu)本的比例均為4.26%。然而在2018年及2019年年報中，起(qi)步股(gu)份對上(shang)述股(gu)份代持(chi)行為未予任何披露。

此外(wai)，記者注意到，2020年4月(yue)8日(ri)，起步股份(fen)公告(gao)《公開(kai)發行可轉(zhuan)換公司債(zhai)券募(mu)集(ji)(ji)說明書》，明確可轉(zhuan)債(zhai)發行規(gui)模為5.2億元(yuan)，并于(yu)2020年4月(yue)20日(ri)完成募(mu)集(ji)(ji)。

起步股份(fen)公告(gao)的《募集(ji)(ji)說(shuo)明書》中“財務會(hui)計信息”部分公開披露了公司(si)2018年(nian)(nian)度(du)及2019 年(nian)(nian)1-6月(yue)財務報(bao)表。起步股份(fen)涉嫌通過虛構采購、銷售(shou)業務等方式虛增(zeng)(zeng)(zeng)2018年(nian)(nian)、2019年(nian)(nian)上半年(nian)(nian)營業收入6947.84萬(wan)(wan)元、5060.41萬(wan)(wan)元，虛增(zeng)(zeng)(zeng)營業成(cheng)本4633.25萬(wan)(wan)元、 3181.41萬(wan)(wan)元，虛增(zeng)(zeng)(zeng)利(li)潤(run)總(zong)額2314.59萬(wan)(wan)元、1879萬(wan)(wan)元，2018年(nian)(nian)、2019年(nian)(nian)上半年(nian)(nian)虛增(zeng)(zeng)(zeng)利(li)潤(run)總(zong)額分別(bie)占當期報(bao)告(gao)記載利(li)潤(run)總(zong)額的10.39%、14.57%。《募集(ji)(ji)說(shuo)明書》中“財務會(hui)計信息”相關內容存在(zai)重大虛假。 

公司被罰款，3位時任高管被市場禁入

根(gen)據證監(jian)會(hui)的調(diao)查，對(dui)于上(shang)述違法行為(wei)(wei)，起步股份時任(ren)總(zong)經(jing)理(li)周建永組織、指使有關人(ren)(ren)(ren)(ren)員參與造假(jia)，是(shi)(shi)直(zhi)接(jie)(jie)負責的主(zhu)管人(ren)(ren)(ren)(ren)員；時任(ren)董事(shi)長章(zhang)利民作為(wei)(wei)公司實(shi)控人(ren)(ren)(ren)(ren)，應對(dui)信息披露的真實(shi)、準確、完整負主(zhu)要責任(ren)，是(shi)(shi)直(zhi)接(jie)(jie)負責的主(zhu)管人(ren)(ren)(ren)(ren)員；時任(ren)財務總(zong)監(jian)陳章(zhang)旺(wang)直(zhi)接(jie)(jie)參與上(shang)述造假(jia)行為(wei)(wei)，是(shi)(shi)直(zhi)接(jie)(jie)負責的主(zhu)管人(ren)(ren)(ren)(ren)員；時任(ren)董事(shi)會(hui)秘(mi)書、董事(shi)、副總(zong)經(jing)理(li)吳劍(jian)軍負責組織和協調(diao)公司信息披露事(shi)務，是(shi)(shi)其他(ta)責任(ren)人(ren)(ren)(ren)(ren)員。

對于起(qi)步股(gu)份信息(xi)披露違(wei)法(fa)行為(wei)、欺詐(zha)發行違(wei)法(fa)行為(wei)，證監會擬對起(qi)步股(gu)份責(ze)令改正，給(gei)予警告，并合計(ji)處以5700萬(wan)元(yuan)罰款。

同(tong)時，對(dui)上述四位參(can)與人員分(fen)別進行處(chu)(chu)(chu)(chu)罰(fa)：對(dui)周(zhou)建永給(gei)(gei)(gei)予警(jing)(jing)告，并(bing)(bing)處(chu)(chu)(chu)(chu)以1000萬元罰(fa)款(kuan)；對(dui)章(zhang)利(li)民(min)給(gei)(gei)(gei)予警(jing)(jing)告，并(bing)(bing)處(chu)(chu)(chu)(chu)以500萬元罰(fa)款(kuan)；對(dui)陳章(zhang)旺給(gei)(gei)(gei)予警(jing)(jing)告，并(bing)(bing)處(chu)(chu)(chu)(chu)以300萬元罰(fa)款(kuan)；對(dui)吳劍軍(jun)給(gei)(gei)(gei)予警(jing)(jing)告，并(bing)(bing)處(chu)(chu)(chu)(chu)以200萬元罰(fa)款(kuan)。

除此之外，由于(yu)當事人周(zhou)建永組織、指使相關人員從事上述違法(fa)行為(wei)(wei)，違法(fa)情節較為(wei)(wei)嚴重，證(zheng)監(jian)會依法(fa)擬決定(ding)對(dui)周(zhou)建永采(cai)取10年(nian)市場禁入措(cuo)施。對(dui)有嚴重違法(fa)情節的章(zhang)利民(min)、陳章(zhang)旺采(cai)取5年(nian)證(zheng)券市場禁入措(cuo)施。上述人員在(zai)禁入期間不得擔任高管職務。

5月10日(ri)晚間，起步(bu)股份(fen)收到(dao)了(le)上交所監管工作函，要求公司對虛假信息(xi)披露采(cai)取更正措施，并針對事先告知書認定的(de)違法事實，上交所已(yi)對公司及相關(guan)責任(ren)人啟動紀律處(chu)分(fen)程序，將予以嚴肅懲(cheng)處(chu)。

在接受工作函之后(hou)，公(gong)司(si)表示將會積極(ji)配合(he)投(tou)資者維權(quan)工作，并(bing)對(dui)后(hou)續事項及(ji)進展及(ji)時履(lv)行(xing)信息披露義務。