每(mei)經記者｜王硯丹    每(mei)經編輯｜彭水萍    

5月(yue)(yue)14日(ri)晚間，東北(bei)證(zheng)券發布(bu)公告(gao)稱，5月(yue)(yue)12日(ri)，公司收到證(zheng)監會(hui)《行(xing)(xing)政(zheng)處罰(fa)事先(xian)告(gao)知書》，東北(bei)證(zheng)券涉嫌在豫(yu)金剛石(shi)2016年(nian)非公開發行(xing)(xing)股票及持續(xu)督導期間未勤勉盡責(ze)案，已由證(zheng)監會(hui)調查完畢，證(zheng)監會(hui)依法擬對公司作出行(xing)(xing)政(zheng)處罰(fa)。公司被責(ze)令改正，給(gei)予警(jing)告(gao)，沒(mei)收保薦(jian)業務收入約189萬(wan)(wan)元，并處以566萬(wan)(wan)元罰(fa)款，合計罰(fa)沒(mei)約755萬(wan)(wan)元。

《每日經濟新聞》記者注意到，在全面注冊制背景(jing)下，保持強(qiang)監管(guan)、壓(ya)實中介機(ji)構(gou)責(ze)任成為全市場(chang)關注的焦點。今(jin)年以來，多家(jia)券(quan)商因投(tou)行領域出現問題被(bei)推上(shang)風口(kou)浪尖。

督導期間未能勤勉盡責

證(zheng)監會指出(chu)，東北(bei)證(zheng)券在豫金剛(gang)(gang)(gang)石項目中(zhong)的違(wei)法違(wei)規行(xing)(xing)為(wei)主要(yao)有：東北(bei)證(zheng)券作為(wei)豫金剛(gang)(gang)(gang)石2016年(nian)非(fei)(fei)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)(xing)股(gu)票項目保(bao)(bao)薦(jian)人，證(zheng)監會在豫金剛(gang)(gang)(gang)石2016年(nian)非(fei)(fei)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)(xing)股(gu)票的審查(cha)反饋(kui)意見中(zhong)要(yao)求保(bao)(bao)薦(jian)機構(gou)對本(ben)次發(fa)(fa)行(xing)(xing)對象的認購資(zi)金來源及(ji)合法性(xing)、是否具備履行(xing)(xing)認購義務的能力進行(xing)(xing)核(he)(he)查(cha)。但公(gong)(gong)司(si)未按(an)要(yao)求對本(ben)次非(fei)(fei)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)(xing)對象之一北(bei)京天證(zheng)遠(yuan)洋基金管(guan)理中(zhong)心(xin)(有限合伙)的資(zi)金來源審慎核(he)(he)查(cha)。天證(zheng)遠(yuan)洋實際出(chu)資(zi)與其承諾不符。公(gong)(gong)司(si)出(chu)具的《非(fei)(fei)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)(xing)股(gu)票的上(shang)市保(bao)(bao)薦(jian)書》《非(fei)(fei)公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)(xing)股(gu)票發(fa)(fa)行(xing)(xing)過(guo)程與認購對象合規性(xing)的報告》存(cun)在虛假記載。期(qi)間公(gong)(gong)司(si)該項目保(bao)(bao)薦(jian)代表人為(wei)于國(guo)慶、葛(ge)建偉(wei)。

此外(wai)，東北證券在持(chi)續督導期間未(wei)對募(mu)集(ji)資金(jin)置換預投資金(jin)事(shi)項審慎(shen)核(he)查，未(wei)充分核(he)查募(mu)集(ji)資金(jin)投入項目(mu)(mu)的(de)情況，未(wei)充分關注募(mu)投項目(mu)(mu)流(liu)動(dong)資金(jin)的(de)用途和(he)程序，未(wei)對涉訴事(shi)項保持(chi)合理的(de)職(zhi)業(ye)懷疑。

綜上，東(dong)(dong)(dong)北證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)在持(chi)續督(du)導期間未勤勉(mian)盡責。公(gong)司(si)(si)出具的2016年至2018年度相關持(chi)續督(du)導及現場檢查報告(gao)存在虛假記載(zai)。期間公(gong)司(si)(si)該項(xiang)目保(bao)薦(jian)代表人為于國(guo)慶(qing)、葛建偉(wei)(wei)、傅坦、鄭克(ke)國(guo)、張(zhang)旭東(dong)(dong)(dong)。因此，依(yi)據2005年《證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)法》，證(zheng)(zheng)監會擬(ni)決定對東(dong)(dong)(dong)北證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)及涉事五名保(bao)代做出如下處(chu)(chu)罰(fa)(fa)：一、對東(dong)(dong)(dong)北證(zheng)(zheng)券(quan)(quan)責令改正，給(gei)予警(jing)告(gao)，沒(mei)收(shou)保(bao)薦(jian)業務收(shou)入188.68萬(wan)(wan)元，并(bing)處(chu)(chu)以566.04萬(wan)(wan)元罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)；二、對于國(guo)慶(qing)、葛建偉(wei)(wei)給(gei)予警(jing)告(gao)，并(bing)分(fen)別處(chu)(chu)以20萬(wan)(wan)元罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)；三、對鄭克(ke)國(guo)、張(zhang)旭東(dong)(dong)(dong)給(gei)予警(jing)告(gao)，并(bing)分(fen)別處(chu)(chu)以10萬(wan)(wan)元罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)；四(si)、對傅坦給(gei)予警(jing)告(gao)，并(bing)處(chu)(chu)以5萬(wan)(wan)元罰(fa)(fa)款(kuan)(kuan)。

豫金剛石已退市近一年

豫金剛石是過去(qu)創業(ye)板明星公(gong)司，曾(ceng)為國(guo)內人造鉆石行(xing)業(ye)龍頭(tou)。2020年(nian)12月31日，證監會通報的豫金剛石信(xin)息披(pi)露違法案件(jian)調查情況顯示(shi)，豫金剛石涉嫌(xian)重大(da)財(cai)務造假(jia)，2016年(nian)-2019年(nian)財(cai)務信(xin)息披(pi)露嚴重不(bu)實，連續三年(nian)累計虛(xu)增利(li)潤(run)數億(yi)元；未(wei)依法披(pi)露對外擔(dan)保、關聯交易合計40億(yi)余元；實際控(kong)制人累計占用(yong)上市公(gong)司資金23億(yi)余元。

因2020年財報被(bei)出具無法(fa)表示(shi)意見的審計(ji)報告，公司股票被(bei)披星(xing)戴帽，2022年4月，公司股票交易被(bei)實施(shi)退(tui)市(shi)(shi)風險警示(shi)后的首個年度報告顯示(shi)，公司2021年期(qi)末凈資產為-8.17億(yi)元，且財報再(zai)度被(bei)出具無法(fa)表示(shi)意見，觸及股票終止上市(shi)(shi)情形。2022年6月，豫金剛石(shi)從深交所創業板(ban)退(tui)市(shi)(shi)。

豫(yu)金(jin)剛石退市最(zui)終令投資者(zhe)蒙受了巨大損失。根據豫(yu)金(jin)剛石2021年(nian)年(nian)報，即(ji)公(gong)司(si)在(zai)創業(ye)板(ban)期間最(zui)后一份定(ding)期報告，截至2021年(nian)年(nian)底(di)，豫(yu)金(jin)剛石合計有31026戶(hu)股東，其中包括(kuo)：山西證(zheng)券(quan)銳(rui)創1號定(ding)向資產管理(li)計劃、深圳(zhen)市千盈(ying)卓越財富管理(li)有限(xian)公(gong)司(si)－千盈(ying)凱(kai)欽9號私募證(zheng)券(quan)投資基(ji)金(jin)等(deng)。

值得一提的是，2022年至今，東(dong)(dong)北(bei)(bei)證(zheng)券(quan)(quan)合規屢屢爆(bao)出問(wen)題。如2022年6月(yue)29日，吉林證(zheng)監局(ju)發布公告(gao)稱(cheng)，由于東(dong)(dong)北(bei)(bei)證(zheng)券(quan)(quan)存在以下(xia)兩大問(wen)題：一是證(zheng)券(quan)(quan)交(jiao)易(yi)單(dan)元租(zu)用(yong)協議未明確約定提供研究成果義務(wu)的情況下(xia)，將部分證(zheng)券(quan)(quan)交(jiao)易(yi)席位租(zu)賃收(shou)(shou)入確認為投(tou)(tou)資咨詢業務(wu)收(shou)(shou)入；二是未在2021年年報中(zhong)披(pi)露投(tou)(tou)資咨詢業務(wu)收(shou)(shou)入變動異常的原因。因此對東(dong)(dong)北(bei)(bei)證(zheng)券(quan)(quan)采取責令改正(zheng)措施決(jue)定，要求東(dong)(dong)北(bei)(bei)證(zheng)券(quan)(quan)對上述問(wen)題予(yu)以整(zheng)改，并于收(shou)(shou)到本決(jue)定之日起1個(ge)月(yue)內向吉林證(zheng)監局(ju)提交(jiao)書(shu)面整(zheng)改報告(gao)。