每經記者｜王小璟    每經編輯｜廖丹    

圖片來源：攝圖網

作為一家省（自治區）級城商行，寧夏銀行股份有限公司（以下簡稱“寧夏銀行”）在寧夏自治區內具有較強的人緣和地緣優勢。

然而，近期披露的經營數據顯示，2018年前三季度，寧夏銀行資產質量明顯下行：不良貸款率大幅上升至4.1%，較年初增加1.9個百分點；不良貸款余額較年初大幅上漲100%。撥備覆蓋率較年初下降66.68個百分點至116.64%，已經低于監管紅線。

同時，寧夏銀行的盈利能力也有所弱化。2018年前三季度，該行凈利潤為3.93億，較上年同期減少2.44億元，降幅為38.3%。

撥備覆蓋率已低于監管紅線

近日，寧夏銀行發布了《寧夏銀行股份有限公司2019年度同業存單發行計劃》（以下簡稱《發行計劃》）。

《發行計劃》顯示，2018年三季度末，寧夏銀行資產質量下滑明顯，不良貸款和不良貸款率雙升。其中，不良貸款率為4.1%，較年初大幅上升1.9個百分點；不良貸款余額為27.8億元，較年初增加13.9億元，增幅為100%。

事實上，寧夏銀行的資產質量在2017年就有出現明顯的下行跡象。2017年，該行不良貸款率為2.2%，同比上升0.39個百分點。

根據評級報告數據，截至2017年末，寧夏銀行逾期貸款金額和逾期率分別為59.61億元和9.45%，其中逾期90天以上貸款占比7.4%。由此可見，2017年，寧夏銀行存在較大隱性不良資產，不良貸款偏離度較高。

關于寧夏銀行信貸資產質量，中誠信國際在評級報告當中指出，近年來受國內經濟下行壓力加大、產業結構升級、淘汰落后和過剩產能政策深化以及市場需求疲弱等因素影響，寧夏銀行部分企業客戶經營困難，導致貸款違約增加，特別是鋼材、煤炭、建材、水泥等行業的不良貸款上升使該行資產質量受到較大影響。

同時，部分中小企業客戶通過聯保互保傳導放大風險，造成資金鏈緊張，進而加劇風險。

此外，因此前年度，寧夏銀行加大跨區域經營速度，但異地分支機構市場定位不明確，對當地客戶關聯方風險和行業風險把控能力較差，也進一步加大該行信用風險。

雖然近年來，寧夏銀行加大撥備計提和不良貸款處置力度，但由于不良貸款增長較快，截至2017年末，該行撥備覆蓋率為183.32%，較上年下降53.24個百分點。

2018年三季度末，寧夏銀行撥備覆蓋率進一步下滑至116.64%，較年初大幅下滑66.68個百分點，已經不滿足120%的最低監管要求。

2018年前三季凈利潤同比下滑近40%

受不良反彈等多因素影響，寧夏銀行盈利水平也有所下滑。2018年前三季度，寧夏銀行實現營業收入22.55億元，較上年同期增長0.03億元，同比增長為0.1%；凈利潤為3.93億元，較上年同期減少2.44億元，同比大幅下降38.3%。

評級報告顯示，寧夏銀行以經營傳統存貸款業務為主，利息收入為其主要收入來源，非利息收入在凈營業收入中占比較低。Wind數據顯示，2018年前三季度，寧夏銀行利息凈收入占營收比例為96.06%，手續費及傭金凈收入占營業收入比例為2.54%。

值得注意的是，2016年、2017年，寧夏銀行利息凈收入均有所下滑。2016年該行利息凈收入同比下滑16.99%；2017年利息凈收入同比下滑6.89%。

對于2017年寧夏銀行利息凈收入的下滑，中誠信國際分析稱，從生息資產收益率來看，由于央行降息、同業競爭加劇以及不良貸款增長導致貸款收息率下降，該行平均盈利資產收益率下降，利息收入/平均盈利資產由2016年的4.39%下降至2017年的4.29%。

融資成本方面，受資金市場價格上升因素推動，該行利息支出/平均付息負債由2016年的2%增加至2017年的2.29%。在上述成本和收益兩方面因素的共同作用下，該行2017年凈息差為2.20%，同比下降0.37個百分點。

受上述因素共同影響，寧夏銀行2017年利息凈收入呈下降態勢。中誠信國際表示，隨著利率市場化的推進，中小企業貸款領域面臨日益激烈的競爭，銀行利差面臨進一步下行壓力，且寧夏當地銀行等金融機構數量不斷擴大，對其定價能力提出了更高要求。

2018年上半年，寧夏銀行利息凈收入依舊有所下滑，同比下降4.11%。

資料顯示，寧夏銀行前身是銀川市商業銀行，是銀川市5家法人城市信用合作社和4家非法人但具有獨立核算資格的城市信用社營業部的基礎上，由自治區財政廳、銀川市財政局及企業入股，于1998年10月掛牌成立的股份制商業銀行。2007年末，銀川市商業銀行正式更名為寧夏銀行股份有限公司。